税务管理与筹划_内训课程

课程收益:

　　课程价值点：

◆深入了解新企业所得税法及其筹划相关知识

◆了解各个税种的优惠及其最新政策变化

◆掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法

◆学习新税法和新会计准则下的企业涉税业务

◆预演新税法和新会计准则下的纳税筹划

课程大纲

　　税务是企业不可回避的一个难题，通过偷税、漏税来减轻企业负担是不可取的。合理的税务筹划不仅能够帮助企业在合法的前提下减轻纳税负担、降低企业经营成本，而且能够体现企业强大的竞争实力。国家税收种类繁多，税收立法层次不高，税收政策变化频繁，如何通过税务筹划最大限度增加企业和个人效益已经成为一门艺术，更成为企业中高层管理人员甚至一般财务人员密切关注的重要问题。

本课程结合国内最新税收政策的变化，通过对最新财税政策的分析解读，结合税收筹划相关知识的讲解和具体案例的分析，为学员提供全面理解新税法及其注意问题，并结合会计准则的有关规定，全面提高您在新税法下处理税务和会计问题的财税能力。

课程费用：

公开课课程为期2天，培训费用为5400元人民币，包括授课费用、内部资料费用和午餐茶歇费用。

课程大纲：

一、税收筹划的基本理论及最新政策

- 税收筹划的特征

- 资源税

- 房产税

- 环境税

- 统一内外资企业和个人城建税、教育费附加制度

- 研究实施个人所得税制度改革

- 完善消费税制度

二、新企业所得税法筹划的具体操作

- 企业所得税法的主要特点

- 企业所得税法的财务处理及纳税调整

- 企业所得税法讲解

- 企业所得税条例的主要变化

- 企业税收优惠政策的调整及衔接

- 案例分析

三、新企业所得税法对企业的影响

- 新企业所得税法与新会计准则的差异概述

- 新企业所得税法与新会计准则收入的差异

- 新企业所得税法与新会计准则成本、费用的差异

- 新企业所得税法与新会计准则投资的差异

四、增值税纳税筹划的具体操作

- 增值税的重大变化

- 增值税转型对企业的影响

- 案例分析

五、营业税纳税筹划的具体操作

- 营业值税的重大变化

- 营业税变化对企业的影响

- 案例分析

六、税收筹划的基本知识

- 税收筹划的动力机制

- 税收筹划的本质：事前性、合规性、可行性

- 税收筹划的主要内容

- 税收筹划的基础

七、税收筹划的平台及技术手段

- 价格平台：转让定价的运用

- 优惠平台：税收优惠的运用

- 漏洞平台：政策遗漏的运用

- 空白平台：政策未规定的运用

- 弹性平台：幅度的运用

- 规避平台：临界点的运用

- 技术平台：减、免、退、抵免的运用

八、税务筹划操作实务

- 税务筹划的基本方法

- 转让定价的筹划方法

- 利用税收优惠政策的筹划方法

- 利用空白点的筹划方法

- 形式转换的筹划方法

- 企业架构设计筹划方法

九、个人所得税税收筹划的具体操作

- 工资薪金：工资与劳务的转化等

- 劳务报酬：分次、分项等

- 奖金的发放：分月、集中发放等

十、税务筹划风险控制

- 涉税法律风险的来源

- 涉税争议产生的原因、来源及处理

- 偷税、漏税、避税面临的法律风险

- 涉税风险案例解析

- 如何降低和防范涉税风险

如何面对税务稽查及案例分析

颁发证书：

学习完成后，将由AIA国际会计师公会统一颁发结业证书，CPD学分为12分。(CPD：持续专业发展)。

培训师介绍

　　讲师简介：

方卫平教授

中国国际税收研究会理事、上海财经大学公共经济与管理学院教授兼硕士导师、曾任英国《金融时报-世界税收导刊》中国撰稿人近10年、德国汉堡大学访问学者4年

主要研究领域为税收筹划、国际税收、外国税收、中国税收。在中国、德国、新加坡、香港出版并发表多篇著作及论文并为这些国家和地区以及美国、台湾等许多国家和地区的政府机构、学术机构、大学图书馆所收藏。多次被授予先进教育工作奖，优秀科研成果奖，高等学校优秀教材特等奖。

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