企业内部控制与风险管理

各单位经营管理层领导、财务负责人、税务负责人、内控负责人、成本负责人、会计主管、企业负责预算编制与控制的负责人及研发、设计、生产、销售、采购等各主要业务部门负责人等。

通过各章节实际的案例分析，让学员能提高对建立企业内部控制与风险管理体系的认识，并能快速诊断学员企业内部控制与风险管理体系存在的不足与缺陷；
提升学员企业领导者或管理者对内部控制与风险管理体系自我评估的能力，并建立有效的内部控制环境，通过互动的案例分析，帮助学员企业建立符合自身实际的内部控制与风险管理体系。

一、内部控制概念及发展历程（含案例分析）
内部控制的概念
◆ COSO委员会的定义
◆ PCAOB的定义
◆ 我国财政部的定义
◆ 我国注册会计师协会的定义
◆ 内部控制内涵延伸
内部控制演变与发展
◆ 内部控制发展阶段
◆ 萌芽阶段控制思想
◆ 初步形成阶段控制思想
◆ 完善阶段控制思想
◆ 成熟阶段控制思想
◆ 超越阶段控制理论
中国内部控制发展状况
◆ 已制订的内部控制规范
◆ 我国内部控制的发展方向
内部控制在世界范围内的发展状况
◆ 银行业内部控制规范
◆ 与公司治理的相关规范
◆ 与信息系统的相关规范
二、内部控制环境（含案例分析）
内部环境的概念
◆ 内部环境的概念
◆ 内部环境在内部控制中作用
◆ 内部环境包含的要素
风险管理理念
◆ 风险管理理念
◆ 企业如何确定风险管理理念
风险偏好
◆ 风险偏好概念
◆ 如何正确选择企业风险偏好
董事会
◆ 在内部环境中地位和作用
◆ 《萨班斯法案》对董事会的新要求
◆ 我国内部控制规范对于董事会有何规定
◆ 我国上市公司董事会存在哪些问题
◆ 如何组建有效的董事会
价值观和道德规范
◆ 在内部环境中地位和作用
◆ 建立高管人员职业道德规范
◆ 建立员工职业道德规范
◆ 如何强化道德规范的作用
组织结构
◆ 组织结构设计应遵循的原则
◆ 建立符合风险管理理念的组织结构体系
职责与权限
◆ 合理的职责与权限的分派
◆ 设定与组织结构相匹配的职责
人力资源政策
◆ 人力资源政策对内部控制有何影响
◆ 如何制定人力资源政策
◆ 人力资源危机及其解决方案
管理层行为
◆ 管理层行为对内部控制的影响
◆ 如何规范管理层行为
三、风险识别及评估（含案例分析）
目标设定
◆ 目标设定包含哪些内容
◆ 如何设计内部控制目标
风险识别系统
◆ 风险识别概念
◆ 风险主要来源有哪些
◆ 风险识别技术
◆ 如何建立风险识别系统
风险评估
◆ 风险评估的主要内容
◆ 风险评估的依据
◆ 如何进行风险评估
风险应对系统
◆ 风险应对态度
◆ 风险应对方案选择
四、内部控制活动及案例分析
控制活动概述
◆ 控制活动的概念
◆ 控制活动的内容及分类
◆ 内部环境包含的要素
◆ 控制活动设计应遵循的原则
◆ 设定控制活动的步骤
职责分工控制
◆ 职责分工控制概念
◆ 职责分工控制应考虑哪些因素
◆ 如何建立职责分工控制
授权控制
◆ 授权控制的概念
◆ 如何建立授权批准体系
预算控制
◆ 预算控制的概念
◆ 预算控制包括哪些内容
◆ 如何实行预算控制
财产保护控制
◆ 财产保护控制的概念
◆ 财产保护控制的主要措施
会计系统控制
◆ 会计系统控制的概念
◆ 会计系统控制有哪些功能
◆ 如何实行会计系统控制
内部报告控制
◆ 内部报告控制的概念
◆ 如何建立内部报告控制体系
经济活动分析控制
◆ 经济活动分析控制的概念
◆ 如何进行经济活动分析控制
绩效考评控制
◆绩效考评控制的概念
◆建立绩效考评控制的意义与作用
◆如何进行绩效考评控制
◆为什么要进行绩效考评沟通
◆如何进行绩效考评沟通
10、信息系统控制
◆信息系统控制的概念
◆建立信息系统控制的意义与作用
◆如何进行信息系统控制
五、监督控制及案例分析
监督控制及其方式
◆ 监督控制的概念
◆ 如何有效持续地进行监督控制
◆ 如何进行专项监控
◆ 如何反馈监督控制意见
内部审计
◆ 企业内部审计的概念
◆ 内部审计、内部控制、风险管理关系
◆ 内部审计在公司治理中地位
◆ 内部审计如何开展工作
◆ 如何保证和提高内部审计质量


内部控制评价
◆ 内部控制评价的概念
◆ 内部控制评价的基本特征及结构
◆ 内部控制评价的主要方法
六、现场答疑
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伍健康博士 企业管理专家、股权激励专家;工商管理博士，英国成本行政会计师;高级经营师、注册企业管理咨询师。曾任：深圳某国有企业董事、总经理多年；深圳某民营企业董事、总经理多年；深圳某房地产企业副总经理多年；重庆某水电开发公司董事、总经理多年；深圳企业改制辅导中心首席顾问师多年；深圳市某会计师事务所项目经理多年等；现任：多家民营企业董事、深圳某投资咨询机构负责人；多家国企、民企的高级管理顾问；深圳市改革研究会常务理事。
擅长领域：
股权激励方案设计、股权投资与项目投资、公司治理完善、企业上市辅导及咨询、企业并购与整合、企业内控与风险管理、企业投融资筹划、企业集团管控、信息化规划,房地产企业的成本控制与纳税筹划、项目管理等。
咨询顾问：
作为咨询项目负责人，伍老师曾成功地为百余家上市公司、国有企业、民营企业的股权激励方案设计与实施、公司治理的完善和制度管理、企业内部控制和流程再造、企业上市策划、战略发展规划、企业投融资筹划等项目提供了优质的咨询顾问服务。 
授课风格：
其授课亲和力强，是位极具人格魅力的老师；其讲授的课程理论联系实际、深入浅出，重点突出；有丰富案例、有工具，操作性极强，学能致用；提倡快乐学习。注重互动和实效，分组研讨，真正帮助学员及其企业。
服务客户：
伍老师曾为上千家企业提供过培训、咨询顾问服务。
*金融类:招商银行、海通证券、申银万国、北方投资、银仁集团、恒丰美林投资等；
*家电汽车IT类：中国移动、江铃汽车、成山集团、凯通软件、美菱集团、致达科技等；
*石化医药类：江山股份、正和集团、金科控股、步长制药、烟台万华、天人生太等
*建筑房产类：中铁建设、天元建设、海融控股、沙河集团、深物业、民生集团等
*电力机械类：中集集团、特变电工、恒天集团、三一重工、攀钢集团、天高集团等
*纺织服装类：华丝股份、三毛实业、美岛服装、宜禾股份、华孚集团等
*食品轻工类：泸州老窖、东升地毯、日生集团、金玉集团、天狮集团等
*交通其他类：铁路集团、和众运输集团、南玻集团、中大集团、恒兴集团……