2016年所得税汇算清缴辅导与税务筹划

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财务总监/经理、会计/财务人员、公司经理、会计主管等财务人员

一、企业所得税汇算清缴必须掌握的八大原则
1.具体原则深度讲解及运用把握要点
2.具体原则的下的实际案例借鉴
二、收入类特殊核心问题与案例借鉴
1.不同商业条款下房产转让与股权转让收入确认问题及案例分享
2.企业取得个人所得税手续费返还的收入确认问题和引申出的增值税问题及案例分享
3.视同销售收入的确认引发出的费用列支问题与某著名企业案例分享
4.政府机关、事业单位取得特定项目的收益是否应该征收企业所得税及某企业租金成本扣除案例分享
5.国有企业之间无偿划转资产引发的收入确认问题及某央企案例分享与经验借鉴……
三、不征税收入的政策把握与案例借鉴
1.不征税收入的产生与确认及核心难点问题揭秘
2.某开发区管委会财政资金奖励企业所得税案例点评
3.那些收入可以作为不征税收入处理
4.不征税收入企业所得税处理与会计处理的差额协调
5.不征税收入可能是一个“税务陷阱”及案例分享
6.不征税收入后续支出增值税抵扣问题及某商业企业案例分享借鉴
7.企业投资与地方政府谈判时补偿时的企业所得税考量与案例分享
四、人力资源成本的企业所得税核心问题与案例借鉴
1.劳务派遣、实习生、返聘人员和临时工等特殊用工模式下企业所得税扣除与个人所得税计算协调及案例分享
2.跨期工资、内退人员工资以及离退休人福利待遇企业所得税处理及案例分享
3.企业所得税税前扣除的工资与缴纳个人的工资之间的关系及两者对比的实践执行情况
4.补充养老保险和补充医疗保险的范围如何把握、自己管的和上交集团的补充保险如何进行所得税处理及案例分享
5.补交以前年度的补充保险和为部分员工缴纳的补充保险企业所得税税前扣除问题
6.特殊形式下职工教育经费列支的范围及优化方案和案例分享
7.福利费的范围界定和基本处理规则及案例分享
8.雇主责任险的企业所得税处理问题……
五、业务招待费的企业所得税处理核心问题及案例借鉴
1.吃饭支出都是业务招待费嘛？业务招待费的界定问题如何把握
2.新政策环境下业务招待费的计提基数如何确认和把握及案例分享
3.各种购物卡等储值卡支出的税务属性界定和案例分享
4.出差、单位聚餐等餐费支出的企业所得税扣除和个人所得税问题及案例分享……
六、筹建期的企业所得税处理核心问题和案例借鉴
1.老税法下的筹建期的界定
2.筹建期的界定对于不同行业的企业意味着什么
3.筹建期间业务招待费和广告费处理的基本规定和实践中的困境及案例分享
4.某南方省区的筹建期税企争议案例分享……
七、装修及固定资产改建支出的企业所得税核心问题及案例借鉴
1.不同模式下的装修费的企业所得税处理及特殊行业案例分享
2.改建支出的资本化和费用化如何把握
3.装修及固定资产改建支出引发出的增值税和房产税问题及案例分享……
八、企业负担税款的企业所得税核心问题及案例借鉴
1.实际工作中企业负担税款的主要情形
2.企业负担税款的企业所得税属性界定问题
3.企业负担税款的税收后果是什么
4.如果解决企业所负担税款模式下的商业合作问题
5.某大型企业负担税款的案例借鉴与教训……
九、融资业务企业所得税核心问题及案例借鉴
1.向不同对象借款的企业所得税基本政策
2.借款费用的内涵和外延如何把握
3.集团内不同资金管理模式的税务问题
4.统借统还业务背后隐含的税务问题及某央企案例借鉴
5.无常拆解资金的税务问题及案例分享借鉴…

徐老师
某知名税务师事务所税务技术中心负责人。徐老师致力于具体的税收政策研究应用与税法实践工作，曾为中国工商银行、中国农业银行、中国通号、保利地产、方大集团等多家大中型企业提供过税务咨询、税务审计和税务培训等专业服务。
徐老师善于将晦涩难懂的税法用通俗易懂且不失严谨的语言表达出来，能够结合自身丰富的税务实践经验向听众讲解如何理解和应用税收政策法规。税务培训的水平和效果得到了听众的一致好评，
徐老师经常就财税热点问题接受《中国税务报》和《财会信报》等采访，同时在相关专业媒体发表了数十篇专业文章。