引领业务，创造价值 ----业财融合推动管理会计落地

财务总监、财务经理、业务财务、财务业务伙伴、财务分析、从事管理会计职能的财务人员、业务管理人员

全面认识新趋势下业务财务的地位和价值
掌握业务财务个人和团队核心能力的要求
提升业务财务的分析和决策支持力

第一模块　财务转型需要业财触合
• 财务管理转型时代的到来和财务管理面临的挑战
• 财务管理转型需要建立业务财务职能
• 财务管理分工和精细化的要求：主动改变还是被动改变？
• 业务财务的地位、角色定位和职责，与传统财务会计的区别
• 业务财务的主要职能：经营分析、资源配置、风险管控、衡量业绩、量化分配等
• 业务财务的现状、实践和趋势
• 业务财务在企业中的实践和现状
• 业务财务的定位和发展趋势：项目CFO，业务单元的财务总监，业务团队的谋士
• 业务财务的价值：
• 利用财务模型事先算赢市场和利润
• 通过量化、计划、分析、显示、流程控制等帮助业务部门看到市场机会
• 通过评价业务行为和经济效益等方式实现战略规划和目标
• 案例解析：某中国企业业务财务的成功转型
第二模块　业务财务的组织结构
• 国际领先的财务管理分工理念
如何设置业务财务的组织结构?
• 案例解析:某中国企业业务财务的成功 转型
• 如何与企业的业务流程契合?
业务财务与经理人的关系:“参与”与“独立”的动态平衡
业务财务实现管理职能的三个条件
• 技能(能否?) 职权(可否?) 动机(愿否?)
• 如何评价业务财务的绩效融入业务,荣辱与共,是实现业务财务职能的关键所在
• 案例分享：重新定义企业财务的组织架构
岗位设置与财务岗位匹配
岗位职责与作业指导
目标与绩效
第三模块　业务财务四大职能：管理会计通过业务财务落地
经营分析支持决策
数据可视化三层次:会计信息、财务数据、业务信息
• 财务信息分析:从管理会计的角度解读资产负债表、 利润表和现金流
• 构建指标体系,使数字化管理成为可能
- 指标有哪些类型?应该履行的功能是什么?
- 什么是提升企业竞争力的指标?
• 财务影响力从哪来:经营分析支持决策
• 成本管理和优化
- 成本控制创造价值
- 供应链成本管控与企业盈利能力的提升
• 发展趋势:全供应链成本管控应用到渠道和客户盈利分析
• 提供决策支持的核心产品——财务管理报告
- 财务管理报告的要素、作用、常见问题
- 视窗法一页呈现
二、资源配置预测监控
•资源配置的四大目标
•业务财务应该如何参与预算的编制和控制
•运营预算构成图:从业务预算到财务预算的流程图
•滚动预测和弹性预算帮助你应对变化的环境
•如何组织季度/年度业绩分析会,使之成为管理和监控的有效手段
案例解析 :某集团公司业务财务的驱动机制
案例解析 :出谋划策帮助公司扭亏为盈
案例解析 ：1.滚动预测: 销售前端的周预测
2.弹性预算: 成本和利润的弹性预算
三、风险管控全员参与
• 业务财务助力全面实施“嵌入式风险管控”
• 业务财务如何协调各部门进行事前、事中、事后的风险管控
• 发挥信息系统在风险管控中的作用—关上后门
• 业务财务实现全员内控和全员自我审计
四、量化绩效驱动员工
• 构建立体的指标系统,为业务绩效考核提供依据
• kpi与pbc:承接战略的绩效评估系统
第四模块　业务财务的能力要求和团队建设
• 业务财务个人和团体的能力要求
• 业务财务人员的选拔和培养路径:一岗多能
• 对业务财务个人的能力要求:综合素质和复合型能力
- 熟悉业务,抓住关键控制点
- 逻辑思维,用数字说话
- 执行力,不达目的不罢休
• 对业务财务群体的核心能力要求
- 掌控数据的能力
- 构筑总部与业务沟通平台的能力
- 作为合作伙伴的能力
• 作为企业管理顾问的能力
• 业务财务团队的建设:一把手工程
案例解析 ：某企业利用信息系统防范 超高库存
案例解析 ：某企业全员内控系统和自检 工具池
案例解析 ：案例互动与课程总结

孙 犁 ：曾任海尔某本部财务总监，实战培训师。借鉴海尔管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师。曾任海尔高级财务经理，职业经理人、海尔工作经验15年，曾兼任海尔大学高级讲师；十几年经历走过财务经理、企划主管、财务总监等中高级管理岗位；见证海尔十几年管理的创新历程，具有丰富企业管理和财务管理实战经验。