现金流预测与现金池管理_公开课

课程大纲

　　课程收益

了解现金流量为企业命脉的原因

掌握量化现金流量的基本方法

提升预测未来现金流量的能力

提高资金使用效率

学会建立自己公司的现金流量管理机制

理解并熟练使用财务报表，并能通过分析企业的财务报表以明确数据背后的经济内涵和实质

培训对象

董事长、总经理等企业中高层管理人员

财务总监、控制总监、投资总监

财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理

财务人员及其他部门相关人员

课程大纲

第1天现金流量预测

一、现金流预测

- 现金预测的目标

- 时间范围和预测期间

- 现金流预测模型

- ERP 银行对账

- 现金预测过程 – 短期和长期预测; 收付法和分摊法; 现金流量预测表表样

二、课堂练习：现金流预测

- 预测现金需求和投资余额的实用练习

三、将现金流预测与营运资金管理相结合

- 减少浮差的措施

- 提高收款效率、以提高销售变现天数(DSO)— 锁箱、干预账户、远程支付与支付控制

- 优化营运资金

- 订单到现金(OTC)和购买到支付(PTP)的循环

- 供应商融资、分销商和渠道融资、存货融资

- 会计和合规议题

四、现金投资

- 投资工具和资产类别选择

- 收益率曲线

- 可投资现金的最大化

- 设定投资业绩基准

- 恰当的财资管理和风险管理政策

第2天现金池管理

五、现金池—名义现金池和现金集中

- 名义现金池的定义和种类

- 一个国家单币种现金池

- 跨境单币种现金池

- 税收和政策的考量

- 相关文件

- 现金集中和零余额管理 (Concentration, ZBA)

- 货币市场投资

- 调度核心余额 (Core balances)

- Basel III 和 IFRS 9的影响

- 有管制国家 — 如何处理?

六、优化账户结构提升流动性管理效率

- 地区和全球流动性管理的各种方法

- 集中和分散的账户

- 整合居民/非居民账户

- 纳入财资管理中心

- 纳入内部银行

- 覆盖银行架构

- 集合了现金集中和名义现金池的各种混合架构

- 跨境“名义”现金池 — 使用利率优化技巧

颁发证书

颁发《上海财经大学“现金流预测与现金池管理”结业证书》

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