税务管理与筹划_公开课

培训受众:

总经理、董事会成员等企业高管
税务总监、税务经理、税务专员等企业税务专业人员
财务总监、财务经理、财务主管等财务人员

课程收益:

全面理解新企业所得税法
掌握新旧税法的变化和衔接
了解企业税收优惠的调整及政策衔接
学习新税法和新会计准则下的企业涉税业务
预演新税法和新会计准则下的纳税筹划

课程大纲

一、企业纳税管理概述
1. 企业税改动态及对企业的影响
2. 纳税筹划、避税和偷税的区别
3. 企业纳税义务及其法律责任
4. 企业纳税成本分析
5. 问题讨论
二、会计制度与税法差异处理
1. 会计原则与纳税原则
2. 会计概念与纳税概念
3. 会计制度与税法差异的处理
－收入确认差异的处理
－成本确认差异的处理
－费用确认差异的处理
－利润确认差异的处理
－其他项目确认差异的处理
4. 案例分析
三、企业纳税筹划方法
1. 减免税方法的运用
2. 延期纳税方法的运用
3. 扣除方法的运用
4. 退税方法的运用
5. 税率差异方法的运用
6. 分割方法的运用
7. 纳税方案优化法的运用
8. 案例分析
四、企业各环节纳税筹划技巧
1. 企业纳税筹划的含义
2. 企业设立环节纳税筹划
3. 企业投资环节纳税筹划
4. 企业融资环节纳税筹划
5. 企业经营环节纳税筹划
6. 企业收益分配环节纳税筹划
7. 其他环节的纳税筹划
8. 案例分析
四、企业纳税法律风险防范
1. 税收征管法的实施
2. 企业纳税的法律责任
－行政制裁
－经济处罚
－刑事责任
3. 企业纳税风险识别
4. 企业纳税风险分析
5. 企业纳税风险监控
6. 企业纳税风险预警
7. 案例分析