卓越的企业如何进行纳税筹划_内训课程

课程大纲

1．纳税筹划基本知识
1.1．纳税筹划的概念；
1.2．纳税筹划的基本特点；
1.3．纳税筹划与偷税、漏税、抗税、骗税、欠税及避税的法律区别。

2．纳税筹划的主要内容与方法
2.1．纳税筹划的主要内容
2.2．企业内部纳税筹划主要方法
2.2.1．在多种涉税方案中，选择最优纳税方案；
2.2.2．设计新纳税方案，替代税负及税务风险过高的现有纳税方案；
2.2.3．充分利用现行税收优惠政策；
2.2.4．充分利用税法及税收文件中的一些条款；
2.2.5．充分利用财务会计规定；
2.2.6．税负转嫁。

3．企业日常成本管理与纳税筹划
3.1．采购发票与纳税筹划；
3.2．限制性费用与非限制性费用的处理；
3.3．资产处理方法与纳税筹划；

4．企业采购、销售与纳税筹划
4.1．如何选择供货单位；
4.2．固定资产采购、销售与纳税筹划；
4.3．销售收入时间的确认与利用；
4.4．签定购销合同的节税技巧；
4.5．混合销售收入与兼营销售收入的区别与运用；
4.6．促销方式的选择；
4.7．销售分支机构性质的选择；
4.8．销售价格的确定。

5．企业利润分配与纳税筹划
5.1．经营所得如何向资本利得转化；
5.2．用好弥补以前年度亏损的所得税政策；
5.3．私营企业利润分配的筹划；
5.4．直接再投资退税和追加投资退税的选择。

6．企业设立与纳税筹划
6.1．企业性质的选择；
6.2. 投资方向的选择；
6.3．注册地点的选择。

7．企业合并分立与纳税筹划
7.1．企业合并与纳税筹划；
7.2．企业分立与纳税筹划；
7.3．企业股权重组与纳税筹划。

8．企业筹资、投资与纳税筹划
8.1．不同筹资方式的选择；
8.2．租赁与纳税筹划；
8.3．固定资产投资与纳税筹划；
8.4．资本结构与纳税筹划；
8.5．对外投资资产评估与纳税筹划。

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