建立内部控制制度,有效管控经营风险_内训课程

课程大纲

第一章：内部控制概论
1、什么是内部控制?
2、为什么中小企业也一定要建立内部控制？
3、内部控制的发展历程
4、我国内部控制的发展现状
5、XX公司内部控制成效分析
6、分组研讨:企业内部控制与BPR有何关系?

第二章：经营风险管控
1、内控目标如何分类?
2、内控目标设定的案例分析
3、什么是风险评估?
4、风险评估如何分类?
5、风险评估的主要内容
6、风险评估的案例分析及研讨

第三章：内部控制活动及方法体系
1、组织控制案例分析
2、职责划分案例分析
3、业务记录案例分析
4、财产保全控制案例分析
5、授权和批准案例分析
6、预算控制案例分析
7、会计系统控制案例分析
8、监督和管理控制案例分析

第四章：信息与沟通
1、内部控制中的信息与沟通
2、内部沟通的案例分析
3、外部沟通的案例分析
4、反舞弊机制

第五章：内部控制监督
1、内部控制监督概述
2、内部审计的案例分析

第七章：内部环境是建立有效内部控制的基石
1、什么是内部环境?
2、诚信与道德观的案例分析
3、用人唯才的案例分析
4、董事会和审计委员会的案例分析
5、管理哲学和经营风格的案例分析
6、组织结构的案例分析
7、职责与权限分派的案例分析
8、人力资源政策的案例分析
9、研讨:因管理层及相关人力资源政策引起的内部控制风险应如何应对?

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