企业内部控制与风险合规管理

财务总监 风险管理人员

●通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
●掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
●掌握内部审计的具体实施程序以及关键操作要点
●掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制与防范风险
●深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统“防火墙”

内部审计篇
一、内部审计的基本概念
●内部审计的概念：牵制与平衡的原理
●内部审计的角色：不仅仅是消防员；
●内部审计过程：仅仅是检查发票？还是检查流程？
●基本审计方法：抽查、实地观察、标杆法
案例1：内部审计如何找到关键控制及问题点——从一家企业的营销费用看问题。
二、内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题
●审计通知书与审计业务约定书
●审计计划：如何执行很重要
●内外部审计的评价、协调与专家的使用
●审计质量控制
三、内部审计具体准则讲解
●内部控制审计：
对流程的审计
对高管的审计
对责任的审计
●舞弊的预防检查与报告
●风险管理审计 ●内部审计的控制自我评估法
●内部审计机构与董事会或最高管理层的关系
●内部审计机构的管理
案例2：
某个汽车企业的审计管理中的问题——如何规避情与法的碰撞？
四、内部审计实施中需要关注的几个问题
●符合性测试与实质性测试
●重要性、审计风险与审计抽样
●不同类型审计的特殊考虑
内部控制篇
一、内部控制详解
●内部控制的概念：为什么要控制？
●内部控制的属性：控制谁？
●内部控制的种类：找“点”
●内部控制的设计原则：牵制、协调、整体
●控制点与控制技巧：关键控制点、流程控制与制度控制
二、内部控制规范总揽
●内部控制基本规范
●内部控制评价指引
●内部控制应用指引
三、业务流程重组
●流程重组的症状
●流程重组的步骤及各步骤的操作要点
●流程重组各步骤操作要点（最佳管理实践）
●业务流程图
四、内部控制实务
●常见的舞弊类型：阴阳发票、销售费用控制、部门利益控制、流程与风险
●内部控制的设计步骤
●内部控制实例详解
●内部控制手册的编写
●建立内部控制系统必须考虑的重要因素
财务风险及防范篇
一、财务风险的一般概念、种类、特征及其成因分析
●财务风险的一般概念
●财务风险的种类
●财务风险的特征
●企业财务风险成因分析
二、财务风险的评估与控制
●财务风险的评估
●财务风险的控制与防范措施
三、风险管理合规审查：
1、原则定义：“是先严后宽还是先宽后严”？
2、合规的标准。
3、中国实际情况的合规性检查需要注意的问题。

高 檩 先生简 介

 清华大学继续教育学院EMBA总裁班客座教授
 东北财经大学财务总监班客座教授
 西南财经大学财务总监班客座教授
 武汉大学EMBA总裁班客座教授
 高级会计师、注册会计师、高级管理咨询师
 中国企业联合会专家咨询委员会咨询专家
 中国财务成本研究会理事
 先后就读于河北经贸大学金融专业、中国人民大学会计专业、厦门大学国际会计、国际税收专业、美国百林顿大MBA（工商管理）专业。
 具有20年的大企业管理经验和8年咨询顾问经历，特别在投融资、企业内部控制、企业财务战略、财务管理、纳税筹划等方面有丰富的授课经验
影响力：
 曾任爱尔兰NIVALIS公司常务副总经理兼财务总监、河北省经济贸易委员会处长、河北省技术改造投资有限公司常务副总经理
 现任石家庄经济学院现代管理研究所所长教授、硕士生导师河北联合投资集团财务总监、河北建投能源投资股份有限公司独立董事、石家庄炼油化工股份有限公司独立董事、河北省政府国有资产监督管理委员会《企业全面风险管理体系建设》小组组长河北省政府国有资产监督管理委员会财务顾问、河北省国有资产控股运营公司财务顾问
 受邀为不同类型的企业、知名学府、政府部门做过多次大型演讲及授课。 受邀在全国各地主持多种主题研讨会，全国学员近上万人。
 接受过多家媒体专访并报道，全国栏目<企业管理能力建设工程>主讲。
 曾经培训辅导过多家行业品牌公司，培训现场有效促使人们快速成长，获得极大反响与绩效。
 曾主持中国石油化工股份公司、河北路桥集团等大型集团公司的《全面风险管理与内部控制体系》咨询项目。丰富的内部控制诊断经验，丰富的内部控制以及财务审计经验。
 多年来曾为多家全球500强企业和行业品牌公司提供过专业培训与管理咨询，其中包括：
中国海洋石油、长庆油田、中国石油、中国石化、中石油中亚管道、中国移动、石炼化、建投能源、宝石、中国普天、用友财务、河北道桥集团、河北白沙集团、北京住总集团、北京城建、首开集团、中铁四局、柳桥集团、中国银行、招商银行、万科集团、中国电力、肯德基、天津顶津、海大集团、石化盈科、中国进出口银行、陆风集团、北京经济技术投资开发总公司、华电集团、南方航空、华电集团、人大地产总裁班、武汉大学总擦班、东北财经大学总监班、西南财经大学总监班、上海交通大学总监班、清华大学总裁班、河北省政府国有资产监督管理委员、河北省交通厅
主讲课题：
《企业投融资与并购》、《企业财务管理诊断与咨询》、《企业全面风险管理与内部控制》、《企业全面风险管理体系设计实务》、《企业全面预算管理实务》、《非财务人员的财务管理》、《成本管理》、〈〈企业上市与资产重组〉〉<<企业财务战略>>、《企业价值管理》
授课风格：
高檩先生培训风格以理论深厚，贴近实战见长。内容充实新颖、培训气氛活跃、言简意赅、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有良好声誉。