外汇运作与外汇风险管理_公开课

培训受众:

董事长、总经理等企业中高层管理人员

财务总监、控制总监、投资总监

财务经理、会计经理、资金经理

财务部人员与外汇操作人员

金融机构相关人员

课程收益:

了解汇率形成机制和我国的外汇改革，清晰把握人民币走向，及对企业的影响；

掌握金融衍生产品，尤其是外汇衍生品的特点和作用；

增强企业外汇风险意识，掌握防范外汇风险的技巧和方法；

加强企业应对汇率变化的能力，提高判断汇率趋向的准确率；

了解外汇风险管理中的会计处理及其对报表的影响

课程大纲

一、汇率形成机制及我国汇率改革

汇率形成机制

影响汇率的因素

我国外汇改革

人民币汇率和宏观货币政策

二、企业经营所面临的外汇风险及如何规避具体案例分析

当前企业规避汇率风险的意义

外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险

如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险

外汇远期

外汇期货

外汇期权

外汇互换

企业使用外汇避险工具存在的问题分析

三、如何把握汇率趋向――如果失去对汇率趋向的把握，任何金融衍生产品和工具都是失效的

企业规避汇率风险关键

了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系

了解外汇市场相关的信息

掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析

四、企业如何规避汇率风险

提高企业自身判断能力

利用远期进行风险管理

利用期权进行风险管理

利用互换进行风险管理

正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施

依靠专家和信息规避汇率风险

五、外汇会计

外币交易会计

公允价值套期的会计处理

现金流量套期的会计处理

在国外实体的净投资