外汇运作与外汇风险管理_公开课

培训受众:

n 董事长、总经理等企业中高层管理人员

n 财务总监、控制总监、投资总监

n 财务经理、会计经理、资金经理

n 财务部人员与外汇操作人员

n 金融机构相关人员

课程收益:

Ø 了解汇率形成机制和我国的外汇改革，清晰把握人民币走向，及对企业的影响；

Ø 掌握金融衍生产品，尤其是外汇衍生品的特点和作用；

Ø 增强企业外汇风险意识，掌握防范外汇风险的技巧和方法；

Ø 加强企业应对汇率变化的能力，提高判断汇率趋向的准确率；

Ø 了解外汇风险管理中的会计处理及其对报表的影响

课程大纲

一、汇率形成机制及我国汇率改革

l 汇率形成机制

l 影响汇率的因素

l 我国外汇改革

l 人民币汇率和宏观货币政策

二、企业经营所面临的外汇风险及如何规避具体案例分析

n 当前企业规避汇率风险的意义

n 外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险

n 如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险

n 外汇远期

n 外汇期货

n 外汇期权

n 外汇互换

n 企业使用外汇避险工具存在的问题分析

三、如何把握汇率趋向――如果失去对汇率趋向的把握，任何金融衍生产品和工具都是失效的

u 企业规避汇率风险关键

u 了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系

u 了解外汇市场相关的信息

u 掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析

四、企业如何规避汇率风险

n 提高企业自身判断能力

n 利用远期进行风险管理

n 利用期权进行风险管理

n 利用互换进行风险管理

n 正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施

n 依靠专家和信息规避汇率风险

五、外汇会计

u 外币交易会计

u 公允价值套期的会计处理

u 现金流量套期的会计处理

u 在国外实体的净投资