人民大学税务规划师班（全年班)

◎ 各地税务局干部、工作人员；
◎ 中、外大中型企业财务、税务负责人；
◎ 财务、税务、法律等相关中介机构，VC、证券、金融机构相关人员等。

国际金融专家认为“中国企业将面临的不是经营风险，而是重大的税收风险。产生税收风险的主要原因是―缺乏高级税收管理人才”。随着经济全球一体化，目前越来越多的国内企业走出国门、跨国企业进入中国，由于税制不同、适用会计准则不同、市场融资环境不同等，因此涉及到的税收、会计、资本运作等都有很大差异。本课程不仅从企业的经营管理角度，还将从企业资本运作和跨国经营的涉税问题、跨国经营税务会计处理、跨国资本运作和IPO的财务税务处理这几个方面切入，用大量的案例向学员讲述其中奥妙。为了帮助企业培养一批高端的税务经理人，掌握国家税收最新政策，更新税收观念，提高税收管理水平，学会用税收手段经营和管理企业。帮企业建立完善的税收管理体系；规范企业的税收行为，为企业健康发展保驾护航。
中国人民大学财政金融学院适时推出打造税务高端人才的《高级税务经理》与《高级税务规划师》顶级实战研修班。为企业培养和输送那些既有财务管理专业技能，又对国内外税务法规有独特见解的复合型人才。他们可以给企业战略发展、资本运作、跨国经营提供更全面、无缝隙的财务、税务专业方案，为企业发展避免财税风险，贡献更多价值。

全部课程结束后，学员可进行企业实例操作，出具具体策划方案，提交专家，专家进行方案点评并给予指导。完成全部课程学习并经测评、考察合格者由中国人民大学财政金融学院颁发中国人民大学财政金融学院《高级税务经理》与《高级税务规划师》研修班结业证书。证书加盖中国人民大学财政金融学院公章，学员档案由财政金融学院培训部统一归档;取得研修证书后，可免试申请报考美国认证协会《国际注册税务咨询师》国际税务资格证书。

高级税务经理：在职学习, 学期8个月，共16天课
16天必修课+1天案例测评+2-4天选修课+多场专题讲座；
课程价格：19800元



高级税务经理核心课程：
模块一：政策类
新税制改革与企业发展战略
最新税收政策解读与优惠政策运用

模块二：管理类
企业经营决策的税收管理与风险控制
全面预算管理与成本控制

模块三：技能类
纳税核算技能训练（税务会计模拟训练）
新会计准则应用及主要核算案例解析
税收与财务差异分析及核算技巧

模块四：征管类
税收征管法在企业税收管理中的应用
关联企业交易与反避税策略
税务稽查方法与风险防范

高级税务规划师核心课程：
模块一：企业所得税政策精析及税务规划
新旧企业所得税政策对比
新企业所得税法对不同类型企业的税负影响
新企业所得税法与新会计准则差异分析
企业所得税优惠政策应用与操作技巧
企业所得税经典案例分析

模块二：流转税政策剖析与税务规划
增值税政策剖析与税务规划
增值税转型会计处理高级技巧
营业税政策剖析与税务规划
消费税政策剖析与税务规划
流转税经典案例分析

模块三：其他税种政策剖析与税务规划
个人所得税政策剖析与税务规划
土地增值税政策剖析和税务规划
房地产税政策剖析和税务规划
印花税、契税等政策剖析和税务规划
其他税种经典案例分析

模块四：关联交易政策剖析与税务规划
关联企业的界定
关联企业间业务往来税务处理规程
关联企业间业务往来预约定价实施规则
关联交易法律风险分析与防范
关联交易经典案例分析

模块五：资产重组税收工具剖析与运用
股权投资的会计处理与税务规划
股权重组的会计处理与税务规划
债务重组的会计处理与税务规划
企业合并、分立的会计处理与税务规划
整体资产转让、置换的会计处理与税务规划
企业清算流程与税务规划
资产重组经典案例分析

模块六：假账识别与查账技巧（税务稽查角度）
资产类帐目假账识别与查账技巧
负债类假账识别与查账技巧
权益类假账识别与查账技巧
收入类假账识别与查账技巧
成本费用类假账识别与查账技巧
原始凭证的审核技巧
经典案例分析、现场模拟查帐与考评

模块七：资本运作中的财务、税务规划
企业并购和资本扩张的财务、税务规划
境内各种投资的涉税问题与财务规划
境外投资的涉税问题与财务规划
资本运作产生关联方交易的涉税问题
美国、英国、欧洲、亚洲主要市场IPO的财务、税务要求及IPO市场的选择技巧
跨国资本运作的财务、税务技巧
跨国经营税务规划及经典案例分析

模块八：国际税收与国际税务会计规划
美英、欧共体、港澳等税制及与国内税制差异
我国与主要经济体的税收协定
跨国经营面临的税务风险
跨国经营对经营地税收法规的遵从
转让定价税制、避税港税制、资本弱化税制
我国新会计准则与各经济体会计准则之间差异
不同会计准则下适用的税务会计规划
跨国经营税务会计规划技巧与经典案例分析

金典选修课程
1、国际贸易与进出口税收管理与发展趋势
2、国际视野下的资本市场与企业融资
3、公司业绩评价与激励约束制度
4、经济合同涉税条款规范与操作技巧
5、房地产企业税收政策分析与税务规划
6、高新技术企业税收政策分析与税务规划
学院会邀请国内外知名学者、专家和政府高层为学员做每年1～2次高层税务论坛，8～10次的高端讲座。内容涉及财务、税务、金融、投融资、外汇管理、法律等各个经济领域。

◎财政部、国家税务总局官员 ◎税务一线的实战专家 ◎人民大学、国际四大著名专家
本课程特邀中国人民大学著名国际税务专家朱青教授、四大会计师事务所高级合伙人等担任国际税务、会计部分主讲。中国人民大学《国际税收课程》被教育部评为国家级精品课程，朱青教授主编的《国际税收》被教育部评为“十五”和“十一五”国家级规划教材。
本课程特邀国家税务总局党校教授辛连珠、高金平老师担任主讲。辛连珠是一位对所得税政策解释极度自信与权威，赢得社会各界尊重与赞誉的专家；一位具有多元化知识结构、专家化业务技能、职业化授课技巧的企业所得税培训顶尖专家；一位讲起课来激情四溢，枯燥无味的税法条款，在她的诠释下能成为听课人的饕餮大餐的专家。高金平是国内著名税务筹划专家，被业界誉为：“中国税法活词典”。享有“国内税法答疑第一人”的称号。辛老师和高老师的特长是将会计、税收、法律知识综合运用到企业资本运营、经营管理之中，是众多大型企业的首席税务顾问。
本课程还将邀请以下国家税务主管机关有关领导及国内著名实战税务专家前来讲授部分课程。
李亚民：现任国家税务总局稽查局副局长，扬州税务学院兼职教授。
刘建国：现任国家税务总局稽查局副局长，主管税收专项检查、骗取出口退税案件检查等工作。
王建凡：现任财政部税政司副司长。参与研究制订进口、加工贸易管理、边境贸易政策调整、企业所得税两法合并改革、房地产税等改革方案工作。
郭垂平：现任财政部所得税处副处长。参与研究制订新企业所得税。
高 晟：现任财政部流转税处副处长，负责增值税、营业税、消费税、车购税税收政策研究。
张象至：财政部会计司准则二处处长，财政部会计准则委员会咨询专家，美国注册会计师。
刘太明：曾任国家税务总局稽查局局长，现任中国注册税务师协会副会长兼秘书长。
刘处长：国家税务总局所得税司所得税一处处长
何处长：国家税务总局所得税司所得税二处处长
刘处长：国家税务总局所得税司所得税三处处长
袁处长：国家税务总局货物和劳务税司增值税处副处长
贺处长：国家税务总局大企业税收管理司处长，原国家税务总局国际司反避税处处长。
苏晓鲁：原国家税务总局国际司反避税处处长，国家著名反避税专家。
郭庆旺：中国人民大学财政金融学院院长，中国财政学会、中国税务学会、中国国际税收研究会理事。
朱 青：中国人民大学财政金融学院财政系主任，我国著名的国际税收专家。
岳树民：中国人民大学财政金融学院财政系副主任，中国财政学会理事、中国税务学会学术委员会委员、中国注册税务师协会理事、中国财税法教育研究会理事。
庄毓敏：中国人民大学财政金融学院副院长。
张 杰：中国人民大学中国财政金融政策研究中心主任中国金融学会第6届理事会理事。
瞿 强：中国人民大学中国财政金融政策研究中心副主任，中国金融学会理事。
任淮秀：国家计委建设部：《建设项目后评价的理论与方法》负责人；国家教委：《中国证券市场的发展研究》负责人；国家计委：《中国企业投融资理论与方法研究》负责人；国家建设部《中国城市基础设施投融资体制改革研究》负责人。
刘曼红：北京市政府金融顾问、中国人民大学风险投资发展研究中心主任、波士顿中国风险投资研究中心主任、中国科技金融促进会风险投资专业委员会名誉副主任、《中国风险投资年鉴》副主编；《中国风险投资》、《科学投资》、《中国创业投资与高科技》等多家杂志编委、维新风险投资有限公司董事长。
石彦文：我国著名税务专家，首都经贸大学会计学院教授。
黄德汉：我国实战税务筹划专家，对会计与税法有很深研究并具有丰富的实际操作经验。