财务计划、预算与分析

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财务分析培训大纲

课程背景
财务计划、预算与分析是企业制定有效营运计划，做出合理决策的重要管理会计工具。在竞争日益激烈、日趋复杂多变的商业环境下，能帮助企业规避那些因缺乏预测和远见而带来的各种财务问题，协助管理层制定公司的中短财务计划，给出决策建议，对于提升企业经营业绩、管理绩效有着重要作用。
财务计划、预算与分析并不只是计算和呈列数据，更需要运用财务经验和逻辑判断力，站在管理者的角度诠释数据的含义，把握企业运营状况，判断企业未来的方向，并充分发挥预算、预测的作用，保证企业战略贯彻实施。
从实战角度出发，教会学员运用先进的财务工具和模型，为公司经营管理服务，全面提升财务计划、预算与分析的能力，为高层决策提供有价值的建议，并不断推动企业财务管理水平提升。

课程收益
*透视经营状况： 掌握重要的财务分析方法，透视企业的经营状况，及时发现问题并给出管理建议；
*做好财务规划： 学习如何结合企业战略进行财务规划，做好预算编制、滚动预测等预算管理工作；
*熟练运用工具： 掌握运用EXCEL建模的方法，大幅提升工作效率，提升解决复杂财务问题的能力；
*加强实战技能： 掌握财务分析、经验决策、预算管理、滚动预测等模型，并熟练融入实践操作中

课程大纲

第1天 财务计划与预算编制和调整
一、财务计划、预算编制与滚动预测
*财务计划、预算与预测流程的逻辑解析
*预算编制与战略规划的整合模型
*经营环境展望是预算的高度与视野的体现
*如何将预算落到实处：KPI的选择与的分拆
二、顶层规划及全面预算的编制方法
*财务计划的制定
- 年度经营环境预测及其对未来计划目标的影响
- 计划的历史依据：销售历史与预算数据库建立
*为什么你的预算编制总是做不准？
- 如何在切实的假设基础上做预算
- 如何明确各部门经济责任并编制预算时间表
- 部门费用预算如何做到高效？
三、预算的有效执行与反馈调整
*编制过程中的控制要点与关键问题
*预算信息反馈系统构建与预算的及时调整
*关于预算的逻辑与思考
四、滚动预测与预算的有效执行
*快速预测的关键是什么
*如何调整每周快速预测与当月预测
*滚动预测如何做？
- 滚动预测的准确性如何定义？
- 滚动预测的准确性如何追踪管理？
- 如何持续改善滚动预测？

第2天 财务分析--经营诊断与管理改进
五、财务分析思路构建
*财务报表分析的逻辑思路与切入点
*企业的短期营运能力分析
- 现金营运周期与资产周转率分析
*企业长期偿债能力和流动性分析
- 资本结构、财务安全与稳定程度分析
*企业的盈利能力分析
*企业的杠杆应用情况与营运能力分析
分享：哈佛商学院的经典财务报表分析体系
实战：财务模型动手操练

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