企业内部控制评价实务

* 企业内控人员
* 企业内审人员
* 企业高管及其他管理人员

* 充分认识内控评价在内控体系中的作用和重要价值
* 全面了解基于风险管理内控评价流程
* 理解内控评价先进理念和方法
* 学习运用内控整体框架评价工具
* 学习运用重点业务循环层面具体评价操作规程和模板
* 掌握内控缺陷认定要领和内控评价报告

安越自制证书

★安越咨询☆ 企业内部控制评价实务
完善企业内控体系，实现持续健康发展

【培训价格】：5800元/人(包括培训费、讲义、资料、午餐、每日两次茶点)
【培训顾问】：安越全职讲师

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【培训背景】

企业内部控制的建立和实施往往是企业在发展过程中应管理需求而产生的自发行为。本世纪以来，以COSO框架为代表的内部控制理论体系在世界各发达经济体的先进企业取得了长足的实践进步和发展成果。在国内，五部委在广泛调研的基础上，借鉴欧美等发达国家经验，联合颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套应用指引，进一步推动和指导国内企业，尤其是具备一定管理水平的大中型企业将内部控制系统进一步完善。但是做为内控体系重要组成部分的内部控制评价，在实务中却因缺乏对其正确认识、或者不具备系统方法等种种原因，往往流于形式，没有发挥其监督和咨询的关键作用。

基于前述背景，本课程为满足企业内部管理层关于内控评价的实践需求，对企业内部控制评价的基础理论和实务操作进行全面、具体的介绍。通过《企业内部控制评价指引》的解读切入，结合案例讲解实用的评价程序和方法，指导有效使用评价工具和模板，从而保证内部控制系统形成良好的闭环循环，持续优化业务流程，提升企业综合管理水平。

【课程优势】
* 【清晰指引】全面剖析内部控制评价的流程和方法
* 【指导实践】成熟的内控评价工具和模板
* 【成果分享】先进企业的内控评价经验介绍

【培训收益】
* 充分认识内控评价在内控体系中的作用和重要价值
* 全面了解基于风险管理内控评价流程
* 理解内控评价先进理念和方法
* 学习运用内控整体框架评价工具
* 学习运用重点业务循环层面具体评价操作规程和模板
* 掌握内控缺陷认定要领和内控评价报告

【培训对象】
* 企业内控人员
* 企业内审人员
* 企业高管及其他管理人员

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【课程大纲】

第一模块：企业内部控制评价实务基础
* 内部控制评价内涵和发展
* 《企业内部控制评价指引》解读
- 内控评价主体
- 内控评价内容
- 内控评价流程
* 内部控制评价和内部控制审计的关系
* 案例分析：
- 为什么要进行内部控制评价

第二模块：企业内部控制评价方法和工具
* 自我评估法
- 自我评估法形成动因
- 自我评估法实施流程
- 自我评估法成功运用的关键
- 成功及失败案例剖析
* 内部审计法
- 内部审计法特点和实施形式
- 内部审计法评价程序
- 内部审计法优势和局限性
* 其他方法
- 工具展示：各种方法的应用模板

第三模块：企业内部控制评价实务操作
* 企业层面的内部控制评价
* 主要业务循环内控评价示范
- 采购与付款业务循环
- 销售与收款业务循环
* 工具展示：一家企业集团的内控评价模板

第四模块：企业内部控制的缺陷认定和评价报告
* 内部控制缺陷认定
- 内控缺陷的分类
- 内控缺陷的认定标准和流程
- 内控缺陷的整改
* 内部控制评价报告
- 内控报告的内容与格式
- 内控报告的编制与报送
- 内控报告的披露与使用
* 企业内部控制评价文档记录和保管
* 案例解析：
- 内部控制评价报告实例

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【培训顾问】：安越全职讲师
安越有一批全职的、值得信赖的财务培训专家，他们拥有财务学识广博，行业见解深刻，企业实践深厚，培训经验丰富。更因为他们乐于奉献、共同理念、才能互补、持续改善，使得安越课程与时俱进，课程体系日臻丰富，从而有实力为客户实施长期、复杂的培训任务，通过培训实现最大程度的为客户创造价值！

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【培训顾问】：安越全职讲师
安越有一批全职的、值得信赖的财务培训专家，他们拥有财务学识广博，行业见解深刻，企业实践深厚，培训经验丰富。更因为他们乐于奉献、共同理念、才能互补、持续改善，使得安越课程与时俱进，课程体系日臻丰富，从而有实力为客户实施长期、复杂的培训任务，通过培训实现最大程度的为客户创造价值！