以万科为代表的房地产企业内部控制

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一、通过介绍万科的内控体系建立模式，将理论和房地产实践完美结合
二、分享万科在建立内控体系过程中的经验和教训
三、通过生动的案例分析，了解房地产行业风险集中的环节
四、掌握房地产行业内部审计的具体实施程序以及关键操作要点
五、深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统“防火墙”

第一章 房地产内控与内审体系概述
1、房地产内控与内审的地位和作用 案例
2、中国房地产企业内控与内审的现状和存在的问题剖析 3、中国上市公司内控现状调查
第二章 以万科为代表的房地产企业内控体系的建立与维护
1、强化内部控制背景（案例分析）
2、内部控制的理论框架与目标 （1）内部控制的定义 （2）内部控制的三个目标
（3）什么是COSO以及COSO报告框架 （4）建立内部控制系统的基本原则
3、万科内部控制体系的建设及维护
（1）万科建设内控体系的目标（2）万科内控体系建设的思路（3）万科内控层面定义与具体内容
4、万科内控自评体系的具体内容
（1）万科内控流程范围（2）万科的流程图与流程说明 （3）流程的关键控制点
（4）抽样测试表 （5）缺陷汇总表 （6）缺陷的整改
（7）内控报告 ①案例：销售流程的关键控制点与测试过程演示 ②案例：销售收款为何不翼而飞？
5、万科自评体系的实施 （1）自评体系实施的人力基础 （2）自评体系实施的考核指标
6、万科内控建设的重要意义
第三章 房地产企业风险管理体系的组成与组织管理架构
1、房地产企业风险管理的产生、发展与现状 2、解读房地产企业风险管理、内部控制的内涵
3、风险管理：企业内部控制流程贯彻、推行机制 4、风险管理的特征与作用
5、风险以及内部控制管理的组成内容 6、保障风险及内部控制管理成功的因素
7、组织机构保障：设计保障全面管理系统推行的组织机构（案例分析：房地产集团公司风险管理）
第四章 房地产企业的内部控制系统 1、房地产企业内部控制流程
2、风险管理系统与房地产企业计划管理系统的结合 案例：房地产企业优异的计划与风险管理系统
第五章 风险与内部控制管理系统成功的关键
1、房地产企业风险管理执行的重要性 2、 风险管理执行的四大要素
3、项目预算费用支出与财务授权管理系统建立 4、项目预算责任单位每月结算数据的核实
5、项目月度预算执行差异分析报告 6、 项目预算调整与反馈
案例分析：地产公司总经理的授权管理 案例分析：工程部出了什么问题？
第六章 全面预算管理系统的内部控制考核：绩效考核与薪酬激励制度
1、预算考核的基本原则 2、预算考核的基本程
3、全面预算管理指标考核系统与企业综合绩效考核系统的管理 4、平衡积分卡回顾
5、关键财务指标的评价 6、财务指标与非财务指标的融合
7、薪酬激励制度的构建原则 8、现行薪酬制度的简要分析
9、 预算管理与薪酬激励制度的结合 10、 某房地产集团公司综合薪酬激励政策
第七章 全面成本内部控制管理
1、土地政策变化对项目成本的影响 2、金融政策变化对投资项目成本影响
3、中国房地产开发行业变化趋势 4、房地产开发企业全面成本构成（某项目案例分析）
5、全面成本管理核心内容： 6、购买土地阶段的成本管理
7、策划与定位阶段的成本管理 8、设计阶段的成本风险控制
第八章 房地产企业的内审体系的建立与维护
1、内部审计的定义以及目标 2、万科内审部的组织架构
3、内部审计计划的制定（ 1）风险评估模型（2）各专业部门的访谈（3）审计计划的编制
第九章 内部审计的工作流程、方案、方法、技巧和分享
1、前期准备 2、现场审计 3、审计报告 4、后续事项
5、销售销售专项审计 6、成本信息专项审计 7、采购专项审计 8、财务基础工作审计
9、总经理在职、离任审计 10、新公司内控审计 11、访谈的技巧 12、观察的诀窍
13、巨额成本信息为何失真了？ 14、营销总监开了家咨询公司 15、离职后的窟窿
16、签约主管私刻政府专用章 17、动态成本为何不动？ 18、小小的飞机票也不能疏忽
第十章 专题互动与答疑

陈老师，中央财经大学副教授，经济学硕士，注册税务师。某国税局培训中心纳税检查讲师，特别在房地产企业内部控制、企业财务战略、财务管理与项目管理、纳税筹划等方面有丰富的授课经验。