内部控制规范实施指南

1. 财务总监；
2. 财务经理、财务经理人及财务分析人员。

1、提升学员结合公司自身情况，建立风险管理体系的能力。
2、结合重要交易循环，详细分析风险和制度体系建设。
3、提升学员鉴别和防范职业舞弊的能力。
4、掌握内控和风险管理的局限，识别风险管理误区。
5、梳理风险管理，内控，制度，流程等相互关系。

凡参加本次研修班的学员均可“财务经理人学院”颁发的证书

自财政部等五部委推行C-SOX，也就是在中国企业中推行基于风险的内部控制体系建设后，这个看似传统的问题重新被各类企业提上日程，成为管理的重点工作。
目前，无论是上市公司，还是集团型企业，亦或是拟上市公司，以及那些有志于把内控工作搞好以提升管理能力的企业，无不以此为契机，系统深入地推动企业内部控制建设。
财政部等五部委发布的内控相关指导文件，提纲挈领，高屋建瓴，具有普遍的指导意义。但作为有血有肉的企业，如何将这些高高在上的纲领化为摸得着，用得上的公司规范？
在内控体系建设过程中，你是否面对以下困扰？
1. 五部委规范看起来都有道理，但总是感觉与实际应用相距甚远？
2. 内控的范围看起来已经远远超出财务范畴，到底如何界定？
3. 作为内控推进的负责人，如何系统地思考公司的内控体系？
4. 用什么思路将内控切实推进，工作如何分工协作？
5. 咨询只能一时应急，如何构建公司自己的内控建设能力？
6. 公司现有的ISO等规范体系与内控体系的关系如何？
财务经理人网专为内控体系建设人员，财务管控人员设计的特色课程：内部控制规范实施指南，为您深入解读风险管理、内部控制、公司治理等管控问题的深层次关系；系统展示如何构建适合自己公司的内控架构；阐述在不同的管控领域有层次，有步骤地推动内控建设的方法。

模块一：内控规范--体系剖析
1、内部控制的定义、目标与要素
2、内部控制框架构建
五部委内控文件体系梳理
探讨：本次内控在目标和范围上发生了哪些变化
探讨：作为财务/内控管理者，如何在这样广泛和深入的要求下工作？
3、内部控制基本规范解读
如何解读基本规范
4、内部控制基本规范—对内控有效性的评估标准
5、企业内部控制规范配套指引解读
现场分享：系统性解读指引的方法
模块二：把握本质，运筹帷幄
1、管理中的控制问题与管控手段
为什么产生内控？
安然、四通等公司的内控问题的特殊性在哪里？
2、公司治理、风险管理与内部控制
如何看待内控
风险管理如何与内部控制产生联系
公司治理与内控有什么联系？
内控背后的权利分布图
3、来自内部管理的内部控制要求
某公司内部控制体系梳理
现场构建：建立属于自己的架构-内控的横向架构
不同类型企业内控建设有哪些不同点？
4、来自监管部门的内部控制
内控的需求来自不同层面，如何在内控建设中思考这些问题
5、内控体系与其他管理体系如何嵌套？
6、问题出现领域与管控领域出现差别怎么办？
战略的问题，需要人力资源制定规范吗？
7、制度背后的机制与文化
制度背后的机制
制度背后的文化
模块三：重点突出，高效推动
1、组织架构与内部控制
2、不同层级的内控责任
案例：内控制定责任确定
3、风险梳理
风险管理的一般程序
切实推进风险管理的若干实用工具
COSO的风险管理框架解读
案例：风险地图与风险矩阵-如何收集风险点
分享：风险梳理的常用方法和常见的风险列示
4、风险评估与应对策略
解析：如何进行风险评估，并确定大的应对策略
5、控制措施的形成与内控文件的形成
解析：针对企业不得不面对的风险，如何将管控措施落实到内控的具体制度流程
模块三：（承上文）
6、内部控制的表现形式
解析：制度要多还是要少
解析：内控目标中的提高效率效果，促进在战略实现可以通过制度流程实现吗？
解析：为什么咨询机构的成果可操作性差？
7、风险与内控本身的管理
8、制度制定与审核的一般规律
9、集团型内控的特殊性
解析：母子公司权责细分
模块四：采购业务中的风险管理和内部控制设计
1、采购过程中的风险管理与内部控制设计
2、采购职能的深化
3、采购风险管理和内控
4、总采购协议
5、合同审核
6、采购的控制
7、供应商风险评估
8、单笔采购的注意事项
9、采购管控重点原则总结
10、外包收益与风险
现场练习：从风险梳理到制度流程制定 - 内控的纵向架构
模块五：营销业务中的风险管理和内部控制设计
1、深入理解销售与市场—营销策略
2、销售中的风险和内控设计
3、销售环节关键流程
4、信用政策的主要内容
5、信用控制流程
6、业绩预警与调整
7、营销财务预警：设立预警标准
8、营销业务中的舞弊行为
现场练习：从风险梳理到制度流程制定 - 内控的纵向架构
模块六：人力资源内部控制设计
1、与内控无关吗？
2、人力资源管理的风险点
程序梳理法
问题点梳理法
现场练习：如何对陌生领域的内部控制进行推动和掌控。
3、人力资源内控体系建设
从风险梳理到制度流程制定 - 内控的纵向架构
模块七：其他内控领域架构和实施思路解读
1、 资金管理相关内控
2、合同管理相关内控
3、预算管理相关内控
4、项目管理相关内控
5、资产管理相关内控

徐光老师简介
 财务经理人网创始人之一，资深讲师
 资深财务管理咨询顾问
 财智东方总经理
 清华大学总裁班，清华大讲堂特邀讲师
 《首席财务官》杂志顾问
 多家管理咨询机构资深顾问
 财务技术开发及应用中心顾问
曾在北京诺基亚移动通信公司工作多年，后就职于北京首信科技公司，历任成本分析、财务主管、财务总监等职位。在企业财务会计、财务管理方面有着丰富的实践经验。现担任财智东方总经理。
领导和创办了全国财务经理人俱乐部，邀请有影响力的CFO、财界精英传授经验，为本土财务经理人成长打造职业发展平台。
在财务经理人网创建和发展的过程中，利用自身经验和专业知识，为多家公司和财务经理个人提供财务咨询、培训等服务。在财务管理实践方面，解决思路新颖，方法切实有效，获得了众多好评。
擅长领域：
 Excel在财务管理中的高级应用、财务经理高级PPT技巧
 内部控制难点与实战工具详解
风险管理与内部控制
高级成本管理----打造公司成本优势
 高级财务分析----突破传统的分析与报告技术
 超越数字----建立高效的预算管控体系
 全面预算管理----预算制胜之道
 项目型销售财务管理、生产财务管理
授课风格：
实战经验丰富，讲解深入浅出，理论和实践相结合，视角独特，注重思路和方式方法的培养。讲解生动，与学员积极互动，有很强的控场和应变能力。解决实际问题并进行前期调查，课中征询反馈，课后跟踪回访。使其能与学员很好的交流，建立良好的关系，得到众多企业及学员的认可和好评。
曾服务过的客户：
旺旺集团，格兰仕空调，奥克斯空调，联通北京分公司，比亚迪，KAPPA，美的集团，欧普灯饰，华图教育，安徽电力，安伦通讯、电控集团，比亚迪汽车，中粮集团，中国移动，中铁集团，嘉里大通物流，绿盟科技，沃森生物，中盛光电，日本旭硝子玻璃集团，元朗食品，日立集团，神州数码集团，中物集团，邮电大学，中国石油大学等等。
学员评价：
通过此次excel的培训学习，真是让我受益匪浅，很多困扰的小问题都得到了很好的解决，提高了工作效率，包含我们财务总监都表扬我最近的表格做的很好！通过这个平台与更多的同行、前辈进行了交流，非常感谢财务经理人网，感谢老师！ ----中国联通 财务经理
通过此次培训，对全面预算管理的定义、流程有了清晰的概念，对一些难点问题如如何调整预算、业绩考核有了更多的经验积累和思考，回去可以跟管理层提出建议和探讨。老师讲解非常生动、精辟！
----比亚迪公司 财务总监
徐老师的课程劳逸结合，不时穿插的小游戏也活跃了课堂的气氛，并擅长运用案例使枯燥的理论变得生动。让人记忆深刻的一堂课。 ----美的家电 财务经理
徐老师亲和力十足，参加过不少的培训，能这么专业的财务培训确实还是头一次，财务的内容本身就比较枯燥，但老师用了这么好的课程方式及案例分析，让我们更容易接受，《非财务经理的财务课程》真的很专业，谢谢老师！
----怡斯宝特 生产经理