企业内部控制：体系优化与机制创新

首席财务官、财务总监、总会计师、财务经理、内控主管、公司董事长、总裁、副总裁、监事、内审经理等非财务的企业高管

帮助大家实现复杂事项简单化、混淆关系清晰化、无序流程标准化、抽象要求具体化。
识别内控和风险管理各环节的问题与风险点，避免走入内控和风险管理的误区与陷阱
了解知名企业的内部控制和风险管理经验，掌握现代的内部控制和风险管理工具和方法
提高内控实施、监督与风险防范的能力，为企业的经营和战略目标的实现提供合理保证。

23日上午 9：00---12：00 -----财政部财科所 杨小舟教授
1.企业内部控制构建：策略与要点
实施企业内部控制规范体系怎样做到强制性与自觉性的有机融合，内控体系构建与实施运营时怎样融合行业主管部门以及行业监管部门的要求.
拨乱反正：企业内部控制的核心概念
有人说：五部委的内部控制体系是“中国版的萨班斯”，完全错误的内控理念！
不理解整体风险与组合风险，就没有真正理解内部控制和风险管理！
只抓内控，不完善公司治理是本末倒置！
正本清源：内部控制的真谛
离开了公司体制和管理制度的完善谈内控机制的优化，都是“纸上谈兵”！
机械套用五部委发布的内部控制基本规范和应用指引设计本企业的内控制度是“照猫画虎”，画出来的必定是“纸老虎”！
强调合规的内部控制，必定是低质量的内部控制！
将内控制度和日常管理制度分开，完全是自找麻烦！ 内部控制的构建要点与策略：
努力改进企业内部环境
正确认识体制、制度和机制
关注战略
抓住关键领域
实质重于形式
突出效率与效果目标
建立科学的绩效评价与薪酬激励制度
重视信息与沟通
加强对子公司的监管
以预算管理统领内控建设
23日下午 13：30---17：00 -----慧点科技副总裁 韩国权先生
2.内部控制体系建设与实施
将内部控制体系融入到管理业务过程中，才能真正发挥内控体系的规范、监督与改善的作用。
合规型内控的建设思路加剧了内控体系与业务执行过程的隔阂，导致内控体系难以真正发挥作用。
理想化的自动控制、数字控制模式，难以在以管理流程为中心的传统企业中奏效。  职能管理体系与内部控制体系之间有着天然的联系，是内控落地的最佳途径。
通过专项管理职能落实内控体系要求，是当前内控体系建设的合理选择
24日上午 9：00---12：00 -----神华集团内控处处长 王义兵先生
3、神华集团：如何使内部控制与风险管理一体化
集团企业根据发展需要来考量各方面的因素，通过财务型管控、战略型管控和操作型管控三大方式，根据组织结构、职责说明、岗位制度、管理工具、流程梳理、应对方案的整合，形成具有可操作性的内控体系。
文化建设：如何将内控文化刻入每位员工的脑海？
沟通与交流：内控牵头部门如何与业务部门一起开展内控建设？
矛盾与冲突的化解：如何解决内控体系建设中的利益矛盾
神华集团内部控制的案例解析与经验分享  风险识别与评估：如何通过问卷、面谈、讨论等方法识别公司和分部的重大的业务和财务风险点，并确定关键控制点
两手都要硬：《内部控制手册》与《内控自我评估手册》的作用发挥与价值体现
一体化：将风险评估与控制有效嵌入日常管理制度和流程。
24日下午 13：30---16：00 -----联想控股 财务部总经理 蔡金芳女士
4.联想控股：内部控制助力集团发展战略实现
根据国际化标准和惯例、国家相关部委的要求以及结合企业自身特点，采取管理流程+业务流程+核心流程+支持流程的形式和风险防范+职责权限划分+任务事项分配的设计理念，实现不同层级的企业员工与各类事务之间的结合。
内部控制设计理念：如何体现原则性与灵活性的良好结合？
内部控制运行：闭环管理，让内部控制体系的运行效率越来越高  内部控制设计策略：如何既满足外部监管要求，又能促进企业战略实现。
内控体系构建的宗旨：不同文化的融合与思想的统一
24日下午 16：00 ---17：00 -----杨小舟教授、王义兵先生、蔡金芳女士
5.操作实务要点的能力转化与系统分析
神华集团内部控制的案例解析与经验分享
联想集团内部控制的案例解析与经验分享
6.内部控制体系构建中的沟通艺术与实施过程中的瓶颈突破
战略决定高度，沟通创造价值：大型国有企业、集团化企业、民营上市公司、国有拟上市公司、民营拟上市公司在内控体系构建中沟通艺术与实施过程中的瓶颈突破。

杨小舟，会计学硕士、CCPA、经济学博士。现任财政部财政科学研究所研究员，博士生导师。兼任中国注册会计师协会鉴定委员会委员，中国会计学会企业内部控制专业委员会委员，北京CFO发展中心专家顾问委员会委员兼首席培训师等。
曾任清华同方股份有限公司副总裁，实达电脑集团股份有限公司高级副总裁兼CFO，长天国际控股公司CFO兼董事会秘书，中嘉会计师事务所所长。杨小舟博士对中国企业的财务管理实务有深刻了解。曾给中国航空集团公司、中国航天科工集团公司、中粮集团等多家大型企业进行 过全面预算管理、集团财务管控的内部培训或咨询活动。

蔡金芳女士 联想控股有限公司财务部总经理。北京大学光华管理学院工商管理EMBA,澳门国际公开大学工商管理硕士，中央财大学国际教育学会校外导师，国际高级财务管理师资格。
蔡总带领团队，根据国际化标准和惯例、结合联想集团的发展战略和企业自身特点，从经营目标的分解、公司流程的梳理与优化、到内控体系的构建以及内控运行机制环境的塑造等等，取得了良好的效果，为联想控股的稳健发展发挥了重要的作用。

王义兵，中共党员，工商管理硕士研究生,高级会计师，现任神华集团公司、中国神华能源股份有限公司内控审计部内控与风险管理处处长。
神华内控与风险管理体系建设在王总的带领下取得了卓越的成就并得到了国家有关部委的肯定，我国诸多企业均走进神华集团参观、学习、借鉴他们在内控与风险管理方面的先进工作经验，王总在内控领域具有颇深的理论研究功底， 2012年5月，王义兵处长撰写的《中国神华能源股份有限公司内部控制体系持续改进探索及实践》一文,获2011年度煤炭经济研究优秀论文(研究报告)一等奖。

韩国权，现任北京慧点科技股份有限公司副总裁，拥有具有近20年企业管理经验，具有丰富的管理咨询、高级业务蓝图规划及信息系统建设经验，擅长企业战略分析、运营管理、技术管理和市场分析，曾主持中国移动、中国五矿、中国神华、中煤集团、中国铁建、首都机场、山东黄金等30多家大型企业的管理咨询服务与信息系统建设工作。在风险管理与内部控制领域，、尤其是专项风险管控体系建设方面，结合中国企业的管理实践，提出了GRC导向的管控体系建设思路，并在众多大型企业中得到了有效运用，具有丰富的实践经验。