应收账款与信用管理

1.财务总监/财务经理、准财务经理人
2.负责信用或应收账款管理的相关人员、信用经理

1.深入把握客户信用分析的方法和技巧
2.高屋建瓴平衡赊销收益和成本
3.明确财务和销售在应收账款方面的责任和职责
4.把握如何在公司推进信用和应收账款管理工作
5.掌握有效的应收账款分析方法

【课程背景】
坏账风险是企业运营不得不面对的重大风险之一，蚕食了企业的利润，也削弱了企业的竞争能力。学习应收账款管理的相关经验和技能已经到了刻不容缓的地步。那么，如何提高信用管理意识和应收账款管理水平，以实现识别优质客户、安全收款、稳定现金流的目的？ 本课程将与您分享相关经验，助您提升应收账款管理的水平。
专为客户而设计的特色课程：《应收账款与信用管理》将为您提供最有效的、系统性的解决方案，并给您介绍其他优秀企业的最佳实践做法，让您在深入浅出的讲解中掌握信用管理的精髓和要点，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用于企业管理实践的各种情况中去，最终为企业带来效益！


一、竞争的双刃剑 - 赊销
1. 客户信用是有风险的资源
2. 应收账款的实质和赊销管理的命脉
3. 分析公司的内外因素，认识自己的位置
4. 信用和应收款管理的局限
5. 应收款的报表粉饰作用
二、将风险管理提到事前 - 客户信用管理
1. 防患于未然 - 信用分析
1）信用管理的核心
2）5W思维
3）客户信用状况分析
4）信用额度和授信期限
2. 信用管理
1）客户类型与客户信息的收集
2）信用调查再发起的时机
3）对客户的担保要求
3. 建立合适的信用体系
1）信用管理制度剖析
4. 信用管理的常用工具与技术
三、应收账款日常管理
1. 销售流程节点管理和单据流转管理
2. 财务部与销售部的责任界定
3. 对账技术
4. 收账技术
1）按部就班推进催收程序
2）分析客户表现和借口
3）紧盯状况恶化的客户
5. 应收账款的分析与风险提示
6. 例外分析 - 授信冲突与分析
7. 历史遗留问题/销售人员变更问题
四、合同审核与债权证据管理
1. 合同内容与合同审核
2. 管理债权凭证
3. 预防商业欺诈
五、合理使用风险回避的工具——保障收款安全
如何在合同中准确定义付款条款
目前流行付款工具及相应风险控制点
常用的付款条款及支付工具
债权保障的方法
完善的流程与恰当的工具合理搭配
六、如何在公司推进信用和应收账款管理
1. 组织、人员安排与要求
2. 制度、流程与授权
3. 信息系统
4. 衡量与考核
5. 中小企业信用和应收款管理的一些特别方法
七、可借力的第三方服务
1. 信用调查与资信评级
2. 商帐催收
3. 信用保障与融资
八、信用评估方法及合理的信用政策
1.建立信用评估模型的三部曲
2.如何鉴别不同地区及不同行业的高风险客户
3.如何设计信用评分卡及实例操作
4.根据客户的信用等级计算信用额度
1）销售额预测法
2）净资产法
3）付款能力法
5.如何对不同信用等级的客户设计不同的信用政策
6.信用成本分析
7.定期重新审核客户，相应调整信用等级
8.建立与企业目标一致的信用政策