内部控制与风险管理

财务总监及公司高级管理人员
负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
财务与其他职能部门的经理和管理人

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论
掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统
通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方

高级研修班结业证书

一、 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析


二、 对内部控制相关理论的全面介绍

什么是真正的“内部”？什么是真正的“控制”？
什么是COSO？
COSO的内部控制整合框架包括哪些内容
内部控制的核心理念
内部控制-企业发展的基石
内部控制的局限性——成本效益原则及其它

三、 控制环境

何为控制环境
控制环境-内部控制的基础
如何建立良好的控制环境

四、 内部控制的实质-风险管理

风险地图及矩阵
实例练习
有哪些风险识别的方法
针对风险应采用哪些风险对策
风险管理——使企业获得竞争优势的法宝
危机管理的金科玉律

五、 内部控制活动

常见的内部控制活动有哪些
如何做到职责分离
IT总体控制
预防性控制和检查性控制

六、 内部审计简介

内部审计——是管理者的耳目还是？
内部审计在企业里应该向谁报告
内部审计vs内部控制




七、 职业舞弊

什么样的人才会舞弊
职业舞弊理论——GONE、ACFE等
职业舞弊对企业造成的危害是什么
如何看待职业舞弊与内部控制

八、 内控的建立和执行

企业是否应该专门设立一个内控部门
内控人员到底是做什么的
内控体系建立和执行的五个阶段
如何确定和分解目标
如何识别风险
如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
如何有效执行内控
如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估
建立和执行内控过程中的关注点

九、 萨奥法案及公司治理

何为萨奥法案？
萨奥法案的内容框架
审计人员的独立性应如何理解？
S302及S404
企业在遵循S404时所面临的主要障碍

黄老师
企业管理咨询师，高级会计师、有多年大型企业集团高级财务管理经验。
讲师背景
黄老师有20多年财务管理和培训经验，曾在大中华集团公司，河南羚锐股份有限公司，圣象集团担任财务经理。

主讲课程：
<战略成本管理>、 <财务报表解读与分析>、 <非财务经理的财务管理>
《新会计准则》、《EVA》、《成本会计》、《会计制度设计》、《中国税制》、《财务管理》、《会计内控制度设计》

风格与效果：
反映层面—生动、互动，学员爱听，愿意参与；
学习层面—讲究知识链设计，真正让学员学有所得；
行为层面—“亮点”震憾+表格工具，让学员知行合一；
绩效层面—咨询与培训相结合，令效果全面提升；

培训过的客户中知名公司：
联想、百安居、无锡灵山实业和、帝科精细化学、合普集成、萨克米机械、维他奶、凯迪纳医材贸易、三井复合塑料、日东电工、小松投资、必优兰日化、金广燃料、爱世克私、浦源贸易、曼恩比维柴油机、亚罗弗、丸红、三菱日联咨询、松井机械、三共制药、天伟生物、敏孚汽车饰件、百威啤酒、青岛啤酒等。
推荐理由:多年财务管理、战略策略培训经验，课程突出实用性、故事性、新鲜性和幽默性。宽广的知识体系、丰富的管理实践、积极向上、幽默风趣构成了独特的教学培训风格，深受听众欢迎。通过一系列财务管理案例剖析点评，使企业管理人员掌握一些财务管理先进理念，分析技巧、提高解决问题的能力。