财务计划与分析实战训练营

　　课程收益

 【掌握核心工作】更系统地理解财务计划与分析的核心工作，高效进行财务分析、计划预算及控制

 【透视经营状况】掌握重要的财务分析方法，透视企业的经营状况

 【高效收集信息】学会如何从系统、数据库中快速高效收集到所需的关键信息

 【熟练运用工具】掌握Excel建模的步骤和技巧，建立最适合本企业的财务模型

 【加强实战技能】掌握财务分析、投资决策、资金管理、利润管理等模型，并熟练融入实践操作中

培训对象

 FP&A部门负责人

 企业负责报表编制、财务分析、计划、预测、预算的相关财务人员

课程大纲

第1天 财务计划、预算及预测

引言——FP&A的角色与价值认知

一、财务计划流程

- 预算的含义及工具

- 计划流程的全方位解析

二、编制年度利润计划和附表

- 企业的预算类型有哪些

- 年度利润计划如何编制：营业预算、财务预算、资本预算的应用

三、顶层规划与分析与编制财务预算的方法

- 预计的财务报表编制：如何实现经营状况的预测调整?

- 预算指标的解读：企业财务管理全景分析以及与业务管理的关系

四、财务预测的模型的运用

- 财务指标和模型的运用分析：不同的指标如何应用到企业经营中?

- 定量法：回归分析法及学习曲线分析

案例分析：

- 案例1：跨国企业年度利润计划编制典范

- 案例2：财务预算如何支撑企业经营

拓展应用：

- 练习1：研究案例企业财务数据，尝试编制预算报告

第2天 财务分析实战提升

五、财务报表精髓

- 新会计准则下财务报表的变化

- 三大报表精析

- 勾稽关系解读

六、财务指标分析与应用

- 财务报表的分析工具和方法

- 企业的偿债能力分析

- 流动性比率与财务结构比率

- 企业资产使用效率分析

- 现金流量分析与资产周转率

- 企业的盈利能力分析

- 与销售收入、资产投入有关的利润率指标

- 企业的成长能力分析

- 资产、利润增长率指标

七、财务分析的具体应用

- 财务分析如何运用于业绩改善

- 财务杠杆：企业为什么要负债经营

- 资产利用效率分析

- 投入资本报酬率的衡量

- 财务分析如何运用于管理决策

- 财务指标管理的解释

- 通过财务分析发现企业价值的成长空间

- 投资决策中的财务报表分析

- 收购兼并中的财务报表分析

- 风险管理中的财务报表分析

- 财务分析应用于经营业绩改善

案例分析：

- 案例3：看跨国企业如何将财务战略与企业战略进行统一

- 案例4：中国企业实施平衡计分卡的挑战与成功因素

拓展应用：

- 练习2：财务经理在财务决策中的角色?

第3天 工具全景应用与财务分析思路拓展

八、 数据分析管理，高效办公

- 财务管理中的EXCEL运算与数据处理

- 选择性粘贴、定位、数据清洗、共享工作簿

- 常用函数工具的使用与合并计算

- 数据透视表在财务分析中的运用

- 数据透视表对数据库的要求

- 数据透视表分类汇总方法

- 数据透视表灵活度分析方法

- 制作动态数据透视表

- D函数和模拟运算表

- 常用D函数设置及应用

- 模拟运算表与D函数的结合运用

九、EXCEL财务分析与预测应用—财务函数

- 常用财务函数如何解决所有财务计算问题

- 常用财务函数功能

- NPV，IRR等财务函数实际应用

- 高级财务函在财务分析中的作用数

- 高级财务函数的功能及应用

- 函数多层嵌套的实际运用

- 财务函数与投资决策分析

- 财务建模入门--巧做财务分析与预测

- 财务建模基础步骤与方法

- 财务模型的布局与发展

- 典型财务模型分析与应用技巧

- 盈亏平衡分析模型

- 投资决策模型

- 其他分析模型介绍

-

案例分析：

- 案例5：财务分析与预测的经典模型

- 案例6：数据透视表与透视图在财务分析中的应用案例

拓展应用：

- 练习3：设立模型进行盈亏平衡分析