集团型企业现金流管理与资金管理运营

【掌握核算方法】掌握量化现金流量的方法
【改善资金管理】充分了解企业资金运作，提升资金管理的能力
【提升使用效率】了解资金管理模式，提高资金使用效率
【建立管理机制】学会建立所在公司的现金流量管理机制

集团型企业资金管理模式探讨
1、集团财务管控的六大系统/三大目标 2、集团资金管理核心流程
3、良好的集团资金管理特征 4、集团财务核算模式设计
5、集团财务的“管理驾驶舱”
财务管理的本质：现金为王
1、企业运营的三条斜线 2、经营过程应始终关注现金流
3、谨慎使用会计数据作为绩效考核指标 4、案例分析: 别忘了现金流!
集团型企业经营绩效分析
1、股东的期望值 - 净资产收益率 2、经营者的成绩单 - 总资产收益率
3、降低成本 - 提高利润率的根本途径 4、如何提高资产周转率？
5、如何保证企业运营“不差钱”? 6、如何缩短销售变现天数?
7、如何有效管理存货? 8、应付款期限越长越好吗?
9、资本性支出之前先算账 10、案例分析: 这家公司经营得怎么样？
现金流量表的分析与解读
1、理想现金流的三条财务准则 2、现金流量表的两大看点
3、案例分析:这家公司业绩的“含金量”如何？
企业健康状况诊断
1、急性病的三种症状 2、慢性病的三种症状
3、企业的三台发动机 4、如何优化企业资本结构?
5、谨慎使用财务杠杆 6、案例分析 — 这家企业患了什么病？
增长模式分析 — 案例讨论
1、快速成长的企业尤其要关注现金流 2、什么是健康均衡的增长模式？
经济增加值（EVA）与现金流管理
1、为什么要实施EVA 2、EVA计算公式及调整事项
3、EVA的三个关键驱动因素 4、如何减少投入资本占用？
5、如何降低加权资本成本率？ 6、小组活动 – EVA练习/经营业绩评价
自由现金流量
1、EBITDA是企业的现金池 2、如何优化营运资本？
3、自由现金流量的计算方法 4、改善自由现金流量的五个途径
5、小组活动：股东自由现金流量计算
投资现金流管理
1、投资决策的基本程序 2、选择投资项目的三道门槛
3、双指标评估决策模型的应用 4、可行性分析的四个要点
5、财务分析必须回答的四个问题
融资的主要方式/渠道
1、企业融资的四种模式 2、股权融资的三种形式
3、信用融资的五个来源 4、项目融资案例分析
5、资产证券化与企业上市 6、企业上市的六个步骤
7、案例分析 – 如何给你的公司定价？
咨询与答疑

吴春明 北京大学经济学院、清华大学继续教育学院特聘教授，具有15年以上的跨国公司财务管理经验,具有坚实的财务管理知识及实战管理技能. 直接参与并指导过：内部财务控制及预算系统、战略规划及目标设定、企业流程再造和业务重组、公司并购及其业务整合、投资分析及风险评估、资金使用及现金流管理、预算制订与控制。特别是在如何从财务和经营管理角度对提高生产率、改善现金流量和降低成本等方面具有独到的见解。