国地税合并背景下社保改嫁税务及个税调整后企业应对策略与实务操作班

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第一讲：国地税合并，对企业的影响

1、国地税合并，重要文件解读 （1）中央文件 （2）国家税务总局文件

2、国地税合并，征管变革影响

3、国地税合并，社保变革重大影响

4、国地税合并，个人所得税、企业所得税改革趋势分析与重大影响

5、国地税合并，纳税信用风险管理要加强

6、国地税合并，税收风险应对策略要转变

（1）信息整合，财税管理防风险 （2）业税融合，提升管理防风险（3）税种融合，税收筹划降税

第二讲：社保税务统征下社保新政解析

1、社会保险费最新规定

2、企业社会保险费缴纳常见问题

3、社保税务统征后个税与社保的联查以及与企业所得税的比对分析 4、最新政策解读

第三讲：解决方案：组织重启+灵活用工

解决方案之一：弱化雇佣、去中心化、去劳动关系化的组织重启新变革

1.新一轮组织变革与传统组织变革的差异

2.传统股权激励、阿米巴、合弄制、合伙人模式的利弊对比

3.合伙人模式转型中的三种劳动关系处理模式

解决方案之二：基于用工灵活及员工激励的雇佣模式创新战略

1.法律政策与用工模式的演变：标准劳动关系、劳务派遣、外包、灵活用工

2.派遣与外包的区别及利弊分析

3.劳动关系与劳务关系的区别及利弊分析

4.雇佣模式创新趋势：灵活用工、多元化用工

解决方案三：灵活用工六大模式利弊分析及风控管理

1.灵活用工模式一：B2C（非全模式）

2.灵活用工模式二：B2C（劳务、众包模式）

3.灵活用工模式三：B2B2C（劳务派遣）

4.灵活用工模式四：B2B（外包模式）

5.灵活用工模式五：B2B（内包模式）

6.灵活用工模式六：平台模式

第四讲：2019个税改革主要的变化

1、综合所得税：工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得；

综合所得如何计算应纳所得税额，综合所得税如何按年度合并计算个税，综合所得税的税率表解读。工资薪金如何合理的避税：保险、住房公积金、年终双薪、现金与实物福利等

2、经营所得：经营税负下降，企业避税方向，经营所得税的税率表解读

3、利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得

利息、股息、红利所得应缴纳税的计算、股息红利差别化、派发红股是否缴个税？

财产租赁所得、纳税人确定、不动产租赁所得、收入及扣除项目、财产转型所得，偶然所得

4、子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等六项专项附加扣除的要点及具体操作方法。

5、个人所得税法增加反避税条款的注意事项

6、免征个人所得税包括哪些？

7、年底奖金的优惠政策还会不会有？

8、个人增加收入企业降低用工成本

9、个人从不同来源取得收入如何处理？

10、企业个人所得税风险控制

11、案例分析：综合所得如何纳税？

12、如何进行个人所得税的年度汇算清缴

第五讲：专项附加扣除的要点及具体操作方法

1、子女教育专项附加扣除：扣除标准、准备材料、注意事项；

2、继续教育专项附加扣除；扣除标准、准备材料、注意事项；

3、大病医疗专项附加扣除；扣除标准、准备材料、注意事项；

4、住房贷款利息专项附加扣除（不可与住房租金共享）：扣除标准、准备材料、注意事项；

5、住房租金专项附加扣除（不可与住房贷款利息共享）：扣除标准、准备材料、注意事项；

6、赡养老人专项附加扣除；扣除标准、准备材料、注意事项。

讲师介绍

金英杰老师，资深讲师。中国政法大学教授，劳动合同法起草人之一、著名劳动关系及社保管理专家

程延园老师，资深讲师。中国人民大学劳动人事学院教授、劳动关系研究所副所长、员工关系管理专家?

鲁志峰老师，朱国丰老师，资深讲师。人力资源和社会保障部中国劳动保障报社法律事务中心主任、著名劳动法专家

林老师，资深讲师。：财务管理实战专家、工商管理学硕士、美国注册管理会计师协会CMA认证讲师、国家理财规划师（ChFP）、厦门大学财务总监俱乐部成员、厦门市高级会计人才信息库成员。