新政策下的社保及个税风险防范与应对

课程详情

一、税务征收社保的影响与思考

1、 信息共享+风险预警+过程监控+风险推送

2、 税务征收社保的思路与发源

3、 税务直征与以前的地税代征有什么不同

4、 为什么要税务征收社保？征收与代征有何区

别

5、 税务征收社保的力度和强度会怎么样

6、 企业在社保方面都存在哪些违法行为

7、 税务征收社保后，企业以前的社保违法行为还

要追究吗

8、 今后社保基数怎么确定

9、 住房公积金是不是也要纳入税务征收

10、 今后社保违法的，企业负责人要承担什么责

任

11、 社保税务征收下，企业如何控制用工成本

二、社保税务征收下企业用工成本优化及应对

1、 社保缴费主体如何界定

2、 法定的多元化用工方式都包括哪些

3、 劳动关系认定的审核标准是什么

4、 存在劳动事实，是不是就一定要缴纳社会保险

5、 企业用工如何正确区分劳动关系、劳务关系、

承揽关系与雇佣关系

6、 如何避免劳动关系扩大化

7、 如何从管理结构上，重塑个人与组织之间的关

系

8、 哪些企业将是社保税务征收的重点

9、 内退、停薪留职人员不缴社保个人部门，怎么

处理

10、 社保税务征收与《个人所得税修正案》的关

系

11、 企业在福利安排方面能否降低社保成本

12、 建筑业农民几种用工方式比较及合规处理方

式

13、 退休反聘及实习生人员社保如何处理

14、 企业社保缴费有没有封顶标准

? 社会保险缴费与工资总额之间的关系

15、 企业合理降低社保费用的基本逻辑是什么

16、 如何在限薪背景下，设计高薪员工的薪酬待

遇

17、 社保是否成为压垮企业的最后一根稻草？

18、 社保运筹帷幄策略

三、社保审计及稽核

1、 社保审计法律依据/范围/程序/核心内容

2、 社保审计报告

四、个税新政及安排筹划

1、 2018 年个税新政对个人影响

2、 12 万以上收入申报问题

3、 15 种补贴/补助可免个税项目

4、 个税筹划应把握的五大方向

5、 年终奖如何发放更节税，了解年终奖及怎

样避开一次性奖金的纳税禁区？

6、 实物福利筹划技巧（工作服的困扰）

7、 季节性公司巧妙利用年薪制

8、 区分所得性质分别缴纳个税

9、 大笔收入分次拿，影视明星扣缴个人所得税稽

查案例

10、 项目转换纳税筹划

11、 业务招待费可能引起的个税风险

12、 个人取得劳动合同经济补偿金的征税问题及

纳税筹划

13、 现金出资后股东又拿走有个税问题吗？股东

向企业借款的涉税风险如何化解？

14、 职工午餐补贴税前扣除的几个具体问题

15、 2%手续个税返还该如何纳税及帐务处理

16、 合伙企业的个人所得税筹划及案例分享

17、 个人股权转让收入涉税风险把控

18、 个人股权转让收入明显偏低及正当理由涉税

要点把控

19、 公司利润长期不分配是否缴纳个人所得税？

20、 个人所得税合理避税九大途径

■个人所得税筹划你不知道的 10 件事

讲师介绍

方宝文老师,资深讲师。

实战经验

曾就职于世界 500 强中国铝业、浙江农资集团、大飞龙集团、法国乔德福莱蒙

德（中国）等公司，分别在国有企业、外资企业、民营企业、股份制公司担任

过财务经理、税务经理、财务总监、高级经理、审计师及董事等职务，为批发

与零售（快消品）、生产制造、进出口、股权控股投资、纺织、房地产开发以及

建筑企业提供过近 20 多年的财务管理、税务筹划等服务，具备丰富的企业经

营管理经验，熟悉欧美现代财务管理体系、中国内地和香港上市公司财务管理

制度。

主讲课程

非财务人员的税务管理、新政策下的社保及个税风险防范与应对、稽查应对及

税务筹划、财务报表分析与经营决策。

授课特点

具有优秀的表达及沟通能力，课程逻辑清晰，层次分明，实用性强，互动性突

出，授课满意率达 90％以上。

服务客户

百胜餐饮、卡夫、中粮集团、统一、国药控股、中国人寿、上海大众、美的、

奔驰、米其林、宝钢、上汽、361、绿地集团、温氏、家乐福（中国）