税务稽查应对技巧与纳税风险控制

总裁、财务总监

课程大纲
各单位：
按惯例，三月初税务部门就开始年度稽查了。可预测的是，企业与税务部门之间展开的稽查与反稽查、偷税与反偷税的斗争和较量，又是一场血雨腥风。经验证明，只要企业遭遇稽查百分之百有问题。有问题的结局就是补税、滞纳金、罚款，甚至锒铛入狱。企业在这场稽查风暴中，如何自如应对保证安全，把损失与风险降到最低是当务之急。关键是企业要事先了解稽查人员想什么查什么怎么查，为何作弊手段自认为非常高明，遇见稽查却又不堪一击。平时和战时企业要做哪些准备才能顺利过关？凡事预则立不预则废。为了指导待查企业安全度过稽查关，有效控制企业纳税风险，本公司特举办一期“税务稽查有效应对与纳税风险控制”专题培训班。参加人员为总经理、财务负责人。现将有关问题通知如下：
一、会议内容
第一模块：稽查常识及纳税风险控制之策。包括：稽查与征管定位与区别，稽查编制结构与业务分工。稽查选户方法，如何避免被选中。不怕被稽查之两个前提。企业纳税风险的检测方法。税收影响经营的四大特点。建立健全纳税风险控制体系
第二模块：应对税务稽查之策。应对稽查应有的战略战术是什么？满足什么条件下才能保证偷多少税都不判刑？这是关键之关键。稽查来临前企业的四大准备是什么？企业领导在应对稽查中的作用。其中道理貌似简单实则精深。不能正确回答这几问，遭受处罚是必然，为此是应对税务检查的必修课。
第三模块：稽查人员发现问题的方法和途径。企业往往难以理解，自己作弊手法神不知鬼不觉，却总是被发现。其实稽查人员不是神兵天降，而是采用了极其普通且行之有效的5大查账方法，从企业不以为然且常自以为聪明的8个漏洞，洞察秋毫，基本可以胜券在握。企业纳税管理缺陷与日常环节控制应对之法。
第四模块：企业偷税诡计探析与稽查查账的15个招法。任何企业行偷税之法，无非就是少计收入、多列成本、混淆税率税种、关联企业避税、编造虚假手续、骗税逃税、辗转腾挪等种手法。这些企业实施偷税行为不可逾越的障碍，也正是税务稽查的最关注点。税务人员主要从15个方面着手，轻轻松松便可各个击破。他们采取何种手法又如何有效突破？
第五模块：避税与反避税的检查与较量。避税比偷税来的隐秘与高超。全方位解析企业利用国际避税地及关联企业避税原理与手法。涉及到境内交易、境外股权交易与境外截留收入、资本弱化等知识。
第六模块：纳税争议与企业权利保障。稽查过程中企业与税务部门发生争议是正常现象，然而许多企业始终处于被动挨打状态。这是由于不懂得纳税人的权利和义务造成的。其实，自己的权利可以通过法定途径得到保证。但若想在纠纷中获胜或者损失降到最低，这就需要了解税务稽查常存在的问题和程序性错误。做好适当准备以变被动为主动。
二、课程特点：田野老师身份的特殊性。真正的税务稽查人讲稽查应对，真正的稽查专家告诉你如何规避风险。权威、专业、实战。近30余个真实案例，角度新颖、悬念迭起；知识丰富，学以致用。
课程案例集锦
1. 融泰公司多纳税款案
2. 少抵扣税款与多交税反遭查处案
3. 某金属公司财务部办税员私卖增值税发票案
4. 投资公司借款连带捐赠产生的双倍纳税案
5. 政府要求垫资修路抵税款，开发商老总涉嫌偷税被捕案
6. 国税总局处长涉国美黄光裕增值税滞留票
7. 洗浴中心电脑一波三折偷税案
8. 燃气公司煤气罐押金是否属于包装物争议案
9. 上市公司股权分置改革对价免税与纳税分析
10. 利用会计科目处理技巧偷税案
11. 资产减值与清点库存对账案
12.利用现金流量表判断企业偷税案
13.加油站赊账引发偷税处罚案
14.投资公司肢解利息造假偷税案
15.通讯公司合同造假案法理分析
16.利用生产成本调节销售成本偷税案
17.中国第一纳税评估偷税案
18.某设备租赁公司税率定性错案
19.船舶公司税收协定待遇定性错案
20.奥运冠军购车补税案
21.股东借款巨额补税案
22.出口公司多交1400万税款案
23.真发票假行为千余次骗取出口退税案
24.机电公司转让定价调增2.78亿案
25.著名化妆品公司大额借贷避税侦破案
26. 煤气公司滥用税收协定洗钱避税案例
27.稽查局查封学校银行账户扣款错案
28.核定征收造成中国律师第一偷税案
29.著名酒厂破产企业荒唐补税案

田野，注册税务师，著名纳税筹划专家，清华大学、浙江大学、中央财经大学等多所名校总裁班、财务总监班客座教授。凤凰网2015年度网络盛典 “华人讲坛影响力人物”。从事税务稽查达十年之久，又出任财税行业企业高层多年。为此其独到之处在于既熟悉税务流程又掌握企业情况，对会计和税法均有较深的研究和造诣。
同时写的一手好文章，曾在报纸杂志发表散文、新闻逾百篇。每年免费为学员答疑解惑上千条，微信粉丝上万人。田野老师的专长为税务培训及税收筹划。
授课风格：近几年，田野老师以其独有的“说评书”式授课风格和扎实的专业功底，在财税培训界异军突起。表现形式是：悬念迭起，出其不意。说理透彻，通俗易懂。总是把复杂、专业问题让人听得明明白白。案例与观点精巧呼应，听者顿感酣畅淋漓。田野老师对财税政策之变化具有快速反应能力，可以把刚刚发生的重大政策，第一时间带到会场传达给与会者。并善于现场答疑，有现场问不倒之能。在各名家中确有“一览众山小”之势。已分别为企业总裁、财务专业人员实战培训近千场，学员达十余万人。每授一课均好评如潮。
社会影响：①其精品课程《新企业所得税法及纳税筹划》光盘在全国发行近3万套；②13集6.5小时的精品电视课程《企业纳税管理与风险控制》已在澳门卫视等全国40余家电视台播出；③7集3.5小时的课程最新课程《企业纳税管理的六大策略》已陆续在著名电视栏目《前沿讲座》118家电视台播出；④出版三十万字三百三十个问题的《纳税答疑三百问》电子版一书。
策划水平：田野老师还注重理论与实践相结合，近几年致力于帮助企业提升纳税管理水平，并积极倡导“向财务要效益”的超前理念。亲自策划了某航空公司资产出售节税3亿元案、河南某上市公司旧金属提纯节税5000万案、上海某连锁酒店反向吸收并购弥补亏损节税1500万案、新疆某公司出租房产节税千万元案、烟台某房地产老总个人股权转让节税2000万案、深圳某企业股东分利节税800万案、山东某投资集团债务重组节税1000万元案等多个咨询项目。
为人处世：田野老师总是抱着与人为善、谦和礼让的处世态度，从不给接待单位出难题。每到一处无不交口称赞。同时对学员非常负责，无论是现场答疑还是课后咨询，都是有求必应。
任职经历：历任税务稽查局干部、经理、集团常务副总裁、国税总局之中国税网纳税规划总监等职。现为田野财税咨询服务中心总经理。
总裁班、财税专业班田野老师均适合。
（一）田野老师成熟课程
1.企业家的纳税管理与筹划
2.提升企业价值与利润的纳税规划与管理
3.商业模式与纳税模式的最优架构规划
4.税企争议的司法判案在税收实战中的应用
5.企业税务稽查应对技巧与风险防范
6.企业所得税汇算清缴课程
7. “营改增”政策专题
8.涉外企业国际避税与反避税
9.非财务人员的财税知识课程
10.最新税收政策解读与分析
11.特制企业行业课程
12.房地产行业的纳税筹划与管理

（二）田野老师视频课程
欲了解授课真实风格请参阅视频课程《企业家的纳税筹划与管理》，点击百度视频栏目，输入关键字“中心总裁田野教授电视演讲精彩片段”。
(三)曾服务过的典型客户
国航集团、康师傅集团、中铁三局、云南建工集团、首旅集团、首汽集团、辽师集团、大连国际集团、安邦保险、中税网、纳税人俱乐部、河南投资集团、莱钢集团、平煤集团、洛阳钼业集团、齐鲁石化、山东铝业集团、永丰钢构集团、辽师集团、河南双汇、 正星科技、陕西煤化、厦门嘉盛、三亚玉海、伊例家食品、满世集团、山东志成、中税网、中华会计网、国培机构、泰山学院、精益咨询、清华大学、北京大学、中央财经大学、上海交大、浙江大学、西南交通大学、内蒙大学、新疆发改委、陕西省国税局、呼和浩特国税局等。