全面“营改增”后的企业税收风险管控培训班_公开课

课程大纲

一、课程收益
近几年是中国“营改增”税收法规变化最大的几年，“营改增”税收法规的大范围变化给企业的税务管理带来了许多不确定因素。通过学习，使学员能意识到“营改增”税收法规变化在企业战略布局中的重要作用。通过寻求战略布局及税务筹划的创新思维和方法，来提升企业税收策略和对策，同时防范由税务引发的法律风险。具体培训收益可以主要概括为以下几点：
1.全面了解“营改增”的最新政策法规变化
2.了解“营改增”的最新政策变化对企业的影响
3.掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法
4.掌握企业日常经营管理的税务管理与避税方法
5.掌握增值税的会计核算和“营改增“的特殊处理
6.协调各业务部门与财税部门的关系，管控税务风险

二、课程对象

各类企业财务总监/财务经理/财务主管等财务人员、税务经理/税务主管、其他企业管理人员。

三、课程大纲
第一讲：“营改增”最新税收法规政策变化
一、“营改增”最新税收法规政策解读
1.“营改增”最新税收法规政策的解读
2.“营改增”政策变化给企业带来的新契机
二、“营改增”最新税收法规政策分析
1.营业税改增值税的政策解析
2.营业税改增值税的税收优惠政策
3.一般纳税人和小规模纳税人的区别
4.可抵扣与不得抵扣进项税
5.“营改增”过渡政策如何执行

第二讲：“营改增”带给企业的机遇与挑战
一、“营改增”政策带来哪些发展机遇
1.全面降低纳税成本的深度分析
2.节税效益促发商业模式的创新和升级
二、“营改增”政策带来哪些严峻挑战
1.企业财务管理难度加大
2.企业涉税风险进一步增大

第三讲：“营改增”企业经营应对策略
一、商业模式与经营流程的规整与设计
1.不同的商业模式（经营流程）决定税负的轻重。
2.如何创新商业模式（经营流程），从而获得节税效益的最大化。
二、组织结构的梳理与设计
1.如何选择和调整企业组织结构，从而改变企业的纳税待遇。
2.设计和调整组织结构的有效路径与方法。

第四讲：“营改增”财务管控方法
一、企业内部管理流程的思考与设计
1.采购环节涉税流程的管控
2.销售环节涉税流程的管控
二、销项税额中的管控与疑难问题处理
三、进项税额抵扣疑难问题的管控
四、“营改增”票据管理涉税风险防范

第五讲：房地产、建筑业“营改增”税务筹划与案例分析
一、“营改增”政策要点与筹划思路
1.“营改增”政策税务筹划要点
2.“营改增”税务筹划思路
二、纳税人的税务筹划
三、税率的税务筹划
四、应纳税额的税务筹划
五、“营改增”税务筹划方式

第六讲：金融业、生活服务业“营改增”税务筹划与案例分析
一、“营改增”政策要点与筹划思路
1.“营改增”政策税务筹划要点
2.“营改增”税务筹划思路
二、纳税人的税务筹划
三、税率的税务筹划
四、应纳税额的税务筹划
五、“营改增”税务筹划方式

第七讲：“营改增”会计操作实务
一、增值税纳税会计处理方法
1.基本科目设置及账务处理
2.减免和返还流转税的会计处理
3.留抵税额抵顶欠税会计处理
4.增值税检查调账
5.出口退税会计处理
二、增值税涉税处理流程与纳税申报

第八讲：“营改增”后的应对策略
一、“营改增”企业的应对战略分析
1.全面的变动管理计划
2.管理层的战略沟通
二、与税务机关的沟通和反馈
三、一般纳税人增值税应对方法

培训师介绍

陈代友高级培训师，中国注册会计师、中国注册税务师、西南财经大学财务管理硕士、清华财务高级研修班培训讲师、青海奥凯煤业集团财务中心财务总监、台湾东泰集团（大陆）地区总部集团财务总监、营运副总裁，曾任中航工业成都凯天电子股份有限公司（国企）常务副总经理、台湾东泰集团（大陆）地区总部集团财务总监、营运副总裁、兼任四川攀枝花东泰投资公司总经理、青海奥凯煤业集团财务中心财务总监、预委会主任、董事。
刘德春特约讲师，中国高级纳税筹划师、财务总监资质认证税务筹划专题讲师、珠海企业联合会专家组成员。擅长税收筹划、新税收政策解读分析与筹划、年度企业所得税汇算清缴专题讲座、个人所得税专题讲座、财税差异专题讲座。房地产税收政策解读与纳税筹划、集团企业内部财税专题培训。
孙犁特约讲师，海尔实战派资深管理培训师、高级财务问题咨询顾问，高级培训师、咨询师。跟随张瑞敏首席执行官近15年，曾任海尔大学高级讲师、海尔高级财务长、财务经理、财务总监、企划主管、制造部部长等中高级管理岗位；见证海尔管理15年的创新历程，具有丰富管理实战经验。
（每次培训从以上专家中选配，以实际通知到会专家为准）

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