流程审计实战高端班

一、流程建设环境审计

◇  审计要素：

ü   领导的作用

ü   管理人员绩效要求

ü   宣传与培训

ü   流程意识

ü   变革意识

◇  主要审计技术与方法：

ü   调查问卷法

二、流程系统性和完整性审计

◇  审计要素：

ü   流程和战略、商业模式的匹配

ü   流程和组织的匹配

ü   流程以市场和客户为中心

ü   流程和制度的匹配

ü   流程和信息化建设的匹配

ü   流程缺失的程度

ü   流程体系的集成化程度

◇  主要审计技术与方法：

ü  访谈

ü  建模

ü  对标

ü  关联分析

三、流程的设计质量

◇  审计要素

ü 客户价值导向

ü 流程适用范围

ü 流程的触发条件

ü 流程的输入与输出

ü 流程的端到端闭环

ü 流程的接口和协同

ü 流程的责任匹配

ü 流程关键活动的业务规则

ü 流程文件的规范性和统一性

◇  主要审计技术与方法：

ü  对标

四、流程执行力审计

◇  审计要素

ü   流程文控管理

ü   流程培训

ü   推行实施

ü   流程执行的符合性

ü   流程执行过程的问题反馈机制

◇  主要审计技术与方法：

ü  访谈

ü  穿行测试（正向、逆向）

ü  攻击性测试

五、关键流程能力审计

◇  审计要素

ü   客户满意度

ü   返工/缺陷

ü   周期

ü   成本

ü   决策效率

ü   组织资源匹配

ü   信息有效性

ü   上游流程及支撑流程

◇  主要审计技术与方法：

ü  访谈

ü  穿行测试（正向、逆向）

ü  建模

ü  指标测评

ü  要因关联分析

六、流程持续创新能力审计

◇  审计要素

ü   流程管理的组织保障

ü   流程的时效性

ü   流程优化的目标和计划

ü   流程运行过程的监控和报告

ü   流程持续优化活动

ü   流程优化工具和方法的普及

ü   流程优化案例的共享

ü   流程优化激励机制

◇  主要审计技术与方法：

ü  访谈

ü  对标

◇  卓越绩效管理模式关