大数据背景下的稽查应对策略及涉税风险防范

【课程背景】

进入2017年，税制改革进度加快、金税三期全面上线、三证（五证）合一政策落地、营改增全面铺开、电子申报系统再次升级，这些政策变化让人目不暇接，大数据背景下的税务稽查力度空前。

国税总稽便函2017年29号文件《2017年税务稽查重点工作安排》的下发，为2017年的全国税务稽查工作定下了一个基本且具体的工作部署及工作要求。伴随着《全国税务稽查规范》出台，2017年税务严查已经拉开序幕。

那么，2017年税务稽查重点安排是什么？哪些企业将被严查？什么样的企业应当格外注重稽查风险？企业应当注意哪些稽查风险？如何进行自查自纠？如何应对2017年的税务稽查？被查后如何维护企业自身的正当权益？

《大数据背景下的稽查应对策略及涉税风险防范》课程，将会帮助你成竹在胸、化险为夷，从容应对2017年税务机关的税务稽查，有效降低企业的涉税风险。

【课程亮点】

1.进入2017年，金税三期全面上线，营改增已经顺利过渡，电子申报系统升级，在这种大数据背景下的税务稽查的数量和稽查的力度将大大提高。

2.本次课程得到稽查局谈亚军局长支持，解读国税总稽便函2017年29号文件《2017年税务稽查重点工作安排》、《全国税务稽查规范》，了解稽查从选案、实施、审理、执行等环节，使企业如何规避稽查风险。

3.帮助财务人员分析与企业切实相关的涉税风险的来源：

（1）新的税收政策的理解和应用带来的涉税风险；

（2）企业在享受现行的税收优惠时，会涉及的税务风险。

4.税务稽查后，产生了争议如何与相关部门进行磋商；

5.企业如何化解涉税风险同时降低税务成本，以及企业应当如何建立有效的内控机制。

【课程大纲】

第一篇：山雨欲来风满楼

一、全国经济形势与全国税收形势展望

1、财政收入增幅下降

2、减税力度不断加大

（1）小微企业连续三年加大优惠力度

（2）研发费加计扣除不断突破

（3）税率调整有望持续向好

3、税收改革不断向纵深推进

3.1、金税三期

3.1.1、申报表变化与涉税数据信息采集

3.1.2、大数据平台初步建立

3.1.3、数据获取即使性

3.2、营改增

3.2.1、营改增简要介绍

3.2.2、营改增主要风险点

3.3、国地税全面合作

二、2017年税务稽查重点

1、2017年税务稽查重点行业与重点企业

2、2017年税务稽查专项整治重点

三、2017年稽查与往年变化

1、税总发[2017]29号文深度解析

2、稽查案源管理的新变化

3、国地税联合稽查

4、瞄准政策变化

5、稽查规范1.0版

第二篇：运筹帷幄巧准备

一、税务机关那些事

1、税收征管的几次大的变化

2、纳税评估是干什么的

3、稽查、评估反避税的区别

二、税务稽查那些事

1、税务稽查四环节

2、稽查的权利与义务

3、稽查的处理决定

三、税收法律那些事

1、税收征管法草案有哪些变化

2、行政处罚法与税务行政处罚

3、行政复议法与税务行政复议规则

4、解决税收争议与诉讼的法理依据

四、偷税那些事

1、偷税的界定

2、发票违法与偷税

3、自查与稽查补税

4、偷税数额的确定

五、税务稽查应对

1、击破稽查应对的几个误区

2、稽查应对攻略

2.1、认真自查

2.2、关注程序合法

2.3、关注证据

2.4、关注司法与税法的层次

2.5、关注税务行政裁量规则

第三篇：强基固本防风险

一、税收风险管理框架设计

二、涉税风险种类、来源、设别

三、风险控制测试

四、防范税务风险策略

五、企业内控机制建设路径探讨