外籍外派人士、企业高管个人所得税筹划

推荐

HR部门负责人
企业负责人
总经理
经理及主管

模块一：2016年度个人所得税最新政策及最新外籍人士涉税法规更新
1）年度至今颁布的个人所得税最新政策及影响
2）个人所得税改革趋势和挑战
3）个人所得税税务稽查的现状、重点和趋势
4）个人所得税年度申报应注意的问题
5）外籍员工薪酬免税项目有哪些？
6）外籍员工薪酬所得税如何核算？
7）如何处理税收筹划与企业管理方式的冲突与统一？
8）独立个人劳务的个税处理

模块二：外籍人士个人所得税热点问题和国际人才派遣税务难点分析
1）税务机关加强外籍人员管理的措施
2）外籍人员应该履行何种申报义务
3）未依法履行申报义务面临何种处罚
4）如何应对税务机关针对外籍个税的检查
5）外资企业如何外籍个税管理，降低自身风险
6）外籍个人应如何正确规划在华纳税事项
7）最新个税政策介绍与分析
8）针对外籍个人的最新征管措施分析
9）外籍个人自行申报政策分析

模块三：外籍人士个人所得税政策及纳税风险分析
1、外籍人士纳税义务的判断方法
1）人员身份
2）居住时间
3）工作时间
4）境外兼职
5）境内多处任职
2、税收协定对纳税义务判断的影响
1）税收协定的一般规定
2）税收协定与国内规定的协调
3、外籍个人常见薪酬福利项目个税政策分析
1）工资薪金
2）各种奖金
3）包税分析
4）税收平衡计划分析
5）股票期权
6）董事会费
7）股息红利
8）离职补偿
4、外籍人员个人所得税减免税优惠及风险分析
1）住房补贴
2）出差补贴
3）通讯津贴
4）安家费
5）子女教育经费
6）其他免税福利
5、临时来华人员个人所得税的特殊问题
1）区分国际雇员和劳务派遣
2）常设机构对临时来华人员个人所得税纳税义务的影响
3）独立个人劳务和非独立个人劳务
4）教师、国际交流学者个人所得税注意事项
5）协定相关问题分析
6、外籍个人的个人所得税筹划
1）外籍个人纳税义务的认定
2）外籍个人住所转变的税收筹划
3）外籍个人出境时间的税收筹划
4）外籍个人工资支付地的税收筹划
5）外籍个人工资来源地转变的税收筹划
6）充分利用免税补贴
7）合理安排工资奖金发放方案
8）合理处理奖金与红利的关系
9）外籍个人社会保险会的税收筹划
模块四：外籍公司高管人员（含中国籍）的税务问题和筹划
1）纳税人的筹划
2）税种的筹划
3）选择计税方法的筹划
4）征税项目的筹划
5）减少计税依据的筹划
6）降低适用税率的筹划
模块五：企业高管（含外籍、中国籍）的奖金个税筹划与案例讲解
1）工资薪金福利化、减少名义工资的筹划
2）工资均衡发放的筹划
3）年终一次性奖金发放的筹划
4）奖金发放时间的筹划
5）包干奖金发放的筹划
6）工资薪酬制度的筹划
7）多处取得工资的筹划
模块六：境内高管人员个人所得税筹划要点和风险分析
1、残疾人个人所得税税收优惠政策
2、国债利息收入免税政策
3、个人买卖上市公司股票免税政策
4、住房公积金个税筹划
5、补充养老保险个税筹划
6、年终奖如何发放更节税？
7、利用股权减持和转让进行税收筹划
8、实物福利筹划方法
9、利用工资和劳务报酬的转化进行税收筹划
10、警惕一些违规的个税筹划

赵国庆
上海国家会计学院、江苏省注册税务师管理中心后续教育师资。
ICH特聘讲师：国际特许注册会计师（ACCA)，中国注册会计师（CICPA），中国注册税务师（CTA），南京大学会计学博士、国家税务总局税务干部进修学院知名教授、全国著名税务专家、中央财经大学国际税务研究中心特聘研究员、中国税务报特聘专家、武汉大学财税法研究中心特聘研究员。拥有近20年税务机关征收、拥有10多年税务机关、管理、税政、稽查、涉外税收、企业实务工作经验。
研究领域：包括资本市场税收问题、重组并购税制、反避税、税收协定及其他涉外税收问题、中外税制差异问题、税会差异问题、企业涉税风险及内部控制问题、金融税制问题等。曾经为欧盟商会、税收机关、世界500强企业开展税务培训，授课内容理论和实务并重，实用性强，信息量大，具有前瞻性，受到普遍欢迎。