企业上市过程中风险识别、处理与防范

股东、董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、其他中高层管理人员等

课程收益
 全面了解上市过程中的各种风险
 全面掌握上市过程中的各种风险的识别方法
 全面掌握上市过程中的各种风险的处理方法
 全面掌握上市过程中的各种风险的防范方法
 全面掌握上市过程中风险的管控方法
课程特色：“咨询式”培训、实战派风格、针对性强、追求“落地”文化

第一单元 上市风险概述
 什么是上市风险
 上市风险的种类
 上市风险的识别方法
 上市风险处理方法
 上市风险防范方法
【学员讨论】企业上市过程中存在的潜在风险应在什么时间处理？

第二单元 上市主体风险识别、处理及防范
 什么是上市主体
 股东出资财产风险识别、处理及防范
 股东履行出资风险识别、处理及防范
 股东资格风险识别、处理及防范
 股东人数风险识别、处理及防范
 股权转让风险识别、处理及防范
【案例分析】乐普医疗（300003）以正在申请的财产出资、出资后未及时办理资产权属交易手续

第三单元 独立性方面风险识别、处理及防范
 什么是独立性
 同业竞争风险识别、处理及防范
 关联交易风险识别、处理及防范
 业务依赖与技术依赖风险识别、处理及防范
【案例分析】武桥重工二股东与企业存在同业竞争
【案例分析】苏州苏大维格光电与同一关联方控制的企业存在关联交易
【案例分析】泰安泰山工程机械原材料和客户高度依赖
【案例分析】北京东方红存在严重的核心技术和知识产权依赖
【学员讨论】你公司是否在独立性方面存在风险？如何识别、处理和防范？

第四单元 规范运作方面风险识别、处理及防范
 公司治理风险识别、处理及防范
 内部控制风险识别、处理及防范
 资金占用风险识别、处理及防范
 违规担保风险识别、处理及防范
 “五现一金” 风险识别、处理及防范
 重大违法行为风险识别、处理及防范
【案例分析】深圳市金达莱环保内部会计控制制度不健全或未有效执行
【案例分析】烟台招金励福子公司频遭税务违规触犯
【学员讨论】如何解决实际控制人资金占用问题？

第五单元 财务不规范方面风险识别、处理及防范
 会计政策风险识别、处理及防范
 资产权属风险识别、处理及防范
 发票风险识别、处理及防范
 融资活动风险识别、处理及防范
 资金管理风险识别、处理及防范
 会计报表重大差异风险识别、处理及防范
【案例分析】许昌恒源发净利润与同行业企业反向
【案例分析】深圳市脉山龙财务数据上出现重大会计差错更正

第六单元 税收不规范风险识别、处理及防范
 税款缴纳风险识别、处理及防范
 税收处罚风险识别、处理及防范
 补缴税款风险识别、处理及防范
 上市重组税收风险识别、处理及防范
【案例分析】上海麦杰科技确认收入未缴增值税
【案例分析】某拟上市企业的“零税负”上市重组

第七单元 持续盈利能力风险识别、处理及防范
 核心盈利能力风险识别、处理及防范
 行业地位和市场占有率风险识别、处理及防范
 经营模式、盈利模式和利润来源风险识别、处理及防范
 供应商依赖程度风险识别、处理及防范
 客户依赖程度风险识别、处理及防范
 成长性风险识别、处理及防范
 税收依赖风险识别、处理及防范
【案例分析】深圳市东方嘉盛供应链利润来源的连续性及稳定性存疑

第八单元 其他风险识别、处理及防范
 土地风险识别、处理及防范
 环保风险识别、处理及防范
 知识产权风险识别、处理及防范
 募集资金投向风险识别、处理及防范
【案例分析】铁岭财京投资有限公司缴纳出让金，将划拨地变更为出让地
【案例分析】亿纬锂能（300014）使用他人授权的商标
【案例分析】南京朗光电子募投项目与现有技术及管理水平不匹配
【案例分析】福建美克经营模式变化导致风险被否
【学员讨论】如何做好你公司知识产权保护？

第九单元 上市风险管控
【案例分析】安然事件
 风险管理概述
 风险及风险管理
 企业风险管理框架及方法
 操作风险的定义及分类
 风险的分类
 风险评估
 公司治理
 上市公司治理
 法律法规介绍
 股东会
 董事会
 监事会
 内部控制
 内部控制基本规范及3大指引介绍
 授权的管理
 业务流程梳理
 内控制度的建立与完善
 内部审计
 内部审计的含义
 内部审计的范围
 内部审计在风险管理中的应用
【案例分析】国际实业（000159）：大股东导演资产左右手转让侵害上市公司利益
【案例分析】亚星化学（600319）：沦为大股东“提款机”
【案例分析】三鹿奶粉事件的内部审计
【学员讨论】如何发挥监事会的监督作用？

雷老师--资本运作实战导师/咨询师
--“零税负”并购重组第一人
--股权激励10D模型创始人
【导师介绍】
唯一一个与清华大学投融中国商学院签约合作开展咨询业务的讲师
Staffordshire大学工商管理硕士（MBA）、经济学士、理学士
中国总会计师协会会员，高级会计师，高级咨询师
国内“零税负”并购重组第一人
股权激励10D模型创始人
清华大学、上海交通大学、四川大学等多所大学总裁班、MBA班特聘讲师
雷勋华导师从事财务管理及资本运作工作26年，先后在世界500强国有企业中国石化任财务科长、上市公司财务经理、财务处长，在侨兴集团等中国500强企业任财务总监、首席财务官、董事会秘书，全程参与了中国石化下属企业湖北兴化股份有限公司（600886.SH）、侨兴集团下属企业侨兴移动通信有限公司（QXM，美国上市）和瑞金矿业有限公司（00246，香港上市）的上市全过程，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护都非常熟悉，是国内极少数主讲企业境内上市、境外上市的高端导师。
【社会荣誉&影响力】
国内“零税负”并购重组第一人
股权激励10D模型创始人
被长沙市地方税务局誉为“重组专家”
被上海交通大学MBA班学员、总裁班学员誉为“给我们口袋装钱的教授”
被清华大学总裁班学员誉为“特别实战导师”
【授课风格】
严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，采用“咨询式培训”方式，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。