企业投融资中税务规划及风险防范实战

财务总监、财务（税务）经理、财务主管、融资、信贷等相关负责人等。

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 现场剖析标本企业案例、现场设计交易结构，全员参与；
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模块一 公司设立（新设）
一、股权架构搭建：五种架构模式介绍
1、直接架构
2、持股公司间接架构（双层、多层）
3、合伙企业间接架构
4、混合架构（信托+合伙+公司）
5、海外架构
二、实战案例演习（标本企业全方位解读）
1、取名 2、择址 3、组织形式
4、股东安排 5、集团设计 6、持股比例
7、出资形式 8、经营范围 9、法定代表人
10、营业期限 11、三会设置
模块二 公司成长（分红/融资）
一、持有期分红
1、不按持股比分红 2、代持股分红 3、优先股分红
4、向境外分红 5、视同分红 6、中期分红
7、股权激励分红 8、实物分红
9、实战演习：标本公司合作经营案例诊断
二、内部融资之转增资本
1、资本公积转增 2、未分配利润转增
3、盈余公积转增 4、净资产折股
5、评估增值转股
三、股权融资
1、增资扩股or存量股转让
2、资本溢价税务处理
3、“对赌”安排（海富投资案）
4、实战演练：标本企业引入投资者谈判现场模拟
四、债权融资
1、股东自有资金注入：债or股
2、银行融资税收（融资顾问费、咨询费、利息等）
3、信托融资税收（以“阳光城”信托为例）
4、私募股权基金融资
5、民间借贷
6、明股实债
7、实战演练：标本企业信托融资交易结构设计
模块三 公司扩张（投资/上市）
一、大鱼吞小鱼之并购
1、股权收购PK资产收购PK吸收合并
2、法律风险+工商程序+税负比拼
3、实战演练：标本企业并购路径设计
二、IPO上市之税务规划
1、股份制改造税收
2、法人股减持税收筹划方案等
三、另类IPO之“新三板”需关注的税收要点
模块四 公司收缩（割股套现/资产剥离/企业注销）
一、割股套现
1、股权转让四种筹划思路介绍
2、实战演练:标本企业股权转让合同起草和审核(合同价款条款;债务承担条款;过桥资金条款;过渡期损益条款等)
二、资产出售
1、出售房产、土地
2、整体资产出售
3、分立+卖股权模式
4、投资+卖股权模式
5、 实战演练:标本企业分立酒店全流程模拟
三、公司注销
1、三种注销模式介绍
2、 实战演练:标本企业注销路径设计
模块五 公司整合（架构调整、股权激励等）
一、重组之最重要政策:财税[2009]59号文讲解（总局的立法背景、内部口径、立法动态）
1、 搬家(持股公司迁址/政策性搬迁)
2、 债务豁免/债转股
3、集团公司架构优化：无偿划转/股权转让/股权出资
4、母子公司吸收合并：母公司合并子公司/子公司合并母公司
5、分立:架构调整之分立;股东僵局之分立
二、实战演练:标本集团企业股权架构调整方案设计

李利威：
我国投融资资本运作一流实战专家，疏通税务、会计和法律，拥有注册会计师、注册税务师、律师资格。现工作于某五A级大型税务师事务所，实战经验丰富。并且担任万通、中建、金融街控股、首开股份等多家大企业集团税务顾问。曾操刀五矿、雅戈尔集团、中建地产、莱蒙地产、中冶地产、联想集团、金融街控股、海通集团、中铝集团、万通立体之城、裕隆集团、嘉博文、中投发展等众多集团公司并购重组项目，授课形式活泼生动、内容实战、案例丰富、深受学员好评。