房地产企业转型过程中投融资业务核心财税问题解析专题班

各房地产企业领导、主管财务工作人员和税务师、会计师事务所等人员。

☆ 明确转型的职业能力结构和职业发展方向
☆ 整体把控地产“融–投–管–退”运作的核心财税问题
☆ 掌握最新的融资方案和产品设计
☆ 提升您的价值管理技术，帮你实现从会计（税务、财务）主管转型至财务总监

房地产企业转型过程中投融资业务核心财税问题解析专题班☆ 2014年9月10–12日 ☆ 南 京•白鹭宾馆 ☆ 主 讲：王老师【专题背景】 2014年我国住宅类地产“量价”齐跌，标志着住宅地产开发黄金时代的结束；房地产步入以“行业整合”、“产业创新”和“精细化管理”为主旋律的下半场，“地产金融”转型至“金融地产”时代。人才是行业和企业发展的法宝和关键，时下房地产财税从业人员迫切需要完成以下转型任务：☆ 跨越“产品经营”，步入“资本运作”☆ 跨越“产品管理”，步入“资产管理”☆ 跨越“事后核算”，步入“事前筹划和事中管控”☆ 跨越“内部算管”，步入“投资者关系管控”“金旭红”作为房地产财税培训的领航者，愿助力地产财税同仁成功转型。【专题收益】☆ 明确转型的职业能力结构和职业发展方向☆ 整体把控地产“融–投–管–退”运作的核心财税问题☆ 掌握最新的融资方案和产品设计☆ 提升您的价值管理技术，帮你实现从会计（税务、财务）主管转型至财务总监【主讲专家】王老师：我公司特聘首席财税导师，教授，武汉大学在读博士。注册税务师、会计师、注册内部审计师。资本运作高手，地产私募专家，全国房地产经理人联合会研究员，国内知名房地产行业实战派纳税筹划专家；《新会计准则与税法差异分析》主编，中国财务总监资格认证税收筹划课程首席讲师，多家上市公司独立董事，某会计师事务所、税务师事务所主任会计师，多家银行和多家证券公司的财税顾问，多家房地产开发企业（上市和非上市企业），国有企业集团的税务顾问。 具有十多年财务税收管理工作经验，具有丰富的资本运作经验，主导参与多个地产私募基金的设立和运作，参与部分企业的境内外上市运作。在多年的财税咨询实践中，对各类企业的投融资运作管理有非常深入的研究。先后在全国各大城市主讲《税收筹划》、《房地产企业融资之道》、《税收政策深度解析》、《房地产开发企业财税管理要点及节税方案设计》、《如何应对税务稽查》、《房地产企业资本运作与税务规划》、《兼并收购》等课题500余场，受训企业负责人、财务人员多达上万人。培训风格以实务见长，知识渊博、理论功底深厚。采用互动教学，内容充实新颖、气氛活跃、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有良好声誉，被誉为“财税通”。【主讲内容】一：地产投融资运作的三步曲和三种组织形式1．主体债务融资–借鸡生蛋很重要2．主体企业IPO–以虚换实，会讲故事是重点（清偿首轮债务，提高债务融资实力）3．专项资产证券化–共赴未来，风险隔离是关键二：融资业务的核心财税问题（搞钱是财税工作的第一要务）（一）你必须掌握的房地产融资基础1．融资的基础模式（集团融资、项目融资、租买承诺和产品支付）2．融资的常见渠道和方式3．地产金融政策的主要变化（银行信贷、信托、证券和保险）4．债权人和股东的利益关切及沟通（二）债务融资的财税问题1．借款费用和利息费用的处理策略2．借款机构化、金融化的实现方法3．融资渠道和方式对土地增值税和企业所得税清算的影响4．无息贷款的税企争议解决5．企业内部转贷的财税问题6．金融机构间的委托贷款在票据解决上的好处7．信托融资的财税问题（贷款模式、明股实债模式）8．债务转让的财税问题9．大股东债务豁免和普通债务豁免的财税异同10．私募债的财税问题（三）股权融资的财税问题1．定向增资的财税问题2．资本公积转增股本的财税问题（对法人股东和个人股东的影响差异）3．留存收益（盈余公积和未分配利润）转增股本的财税问题（对法人股东、个人股东、境外股东的影响）4．溢价股权转让的财税问题5．债转股的财税问题（可交换债权转股、股转债）6．股东捐赠或放弃股权的财税处理7．优先股和可转债融资的财税问题8．众筹财税问题的不确定性9．混合型融资工具的财税问题（四）特定收益权融资的财税问题1．特定收益权的类型2．证券公司、基金公司和保险公司融资对接中资产管理计划的财税问题3．资产管理计划份额转让的财税问题案 例1：某公司利用多种特定收益权多次融资的案例解析（五）资产证券化融资的财税问题1．房地产资产证券化方式：房地产投资信托基金2．基础资产的破产隔离方式对发起人会计处理的影响3．如何规避基础资产“真实销售”出表的税收问题案 例2：中信启航资产证券化案例解析三：房地产初始投资阶段的财税重点问题1．房地产投资的主要组织方式：公司、合伙企业和基金2．不同组织方式对投资收益的影响及筹划3．以房地产对外投资的财税问题（收取固定回报的风险）4．外资直接投资持股的财税问题5．外资由直接投资持股调整为间接投资持股的财税问题6．境外居民委托投资的财税问题7．股份代持的财税问题8．股权激励的财税问题（以万科合伙人制度为例）四：投资退出阶段的重点财税问题1．投资退出的方式：清算退出、减资退出、转让股权或份额、股权或份额置换2．个人股东收回投资的财税问题3．法人股东取得清算损益的财税问题4．股权转让的财税问题（内内转让、内外转让、外内转让和外外转让）5．哪些股权转让无需纳税6．基金份额转让的财税问题7．被收购（整体资产收购、控股合并或吸收合并）的财税问题8．强制性分红的财税问题（同股不同利）五：多元化发展阶段的重点财税问题1．投资架构调整的财税问题（自然人股东直接持股调整为法人间接持股、组建投资公司）2．资产收购中的重点财税问题3．股份收购中的重点财税问题4．企业合并中的重点财税问题5．杠杆收购中的重点财税问题6．买壳上市的重点财税问题7．红筹上市的重点财税问题8．公司分立的重点财税问题案 例3：某地产企业买壳上市案例分析案 例4：某地产企业红筹上市案例分析六：价值管理是投资者关系管理的重点1．利润管理和价值管理的异同2．价值管理在实务中应用方法3．剩余收益法应用实例七：公私合营的核心财税问题1．公私合营的主要方式2．公私合营思路的重大调整3．固定回报投资回收方式该如何与财政办理结算4．浮动收益投资回收方式的的财税影响5．各类财政奖励或返还的优化思路6．项目收益票据和BOT的融资中的财税问题八：现阶段如何通过优化盈利模式进行税务规划1．产业地产模式筹划策略2．商业地产模式税收筹划3．农业地产盈利模式税收筹划4．养老地产（销售住宅模式、会员制模式、分散租赁模式）税收筹划5．众筹模式筹划6．资产证券化模式的筹划【培训对象】各房地产企业领导、主管财务工作人员和税务师、会计师事务所等人员。【资 料】本课题配套讲义、政策辑要与案例资料。【培训时间】2014年9月10日至12日（9月10日全天报到,11-12日两天课程）【培训地点】南京◇白鹭宾馆（南京市大石坝街68号）【增值服务】☆参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务；如税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。☆参会学员可同时获赠我司专家团李民老师实况录音《房地产开发成本核算技巧与节税关键点操作实务专题》光盘一张。【相关费用】人民币3580元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。↘ 如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

【主讲专家】王老师：我公司特聘首席财税导师，教授，武汉大学在读博士。注册税务师、会计师、注册内部审计师。资本运作高手，地产私募专家，全国房地产经理人联合会研究员，国内知名房地产行业实战派纳税筹划专家；《新会计准则与税法差异分析》主编，中国财务总监资格认证税收筹划课程首席讲师，多家上市公司独立董事，某会计师事务所、税务师事务所主任会计师，多家银行和多家证券公司的财税顾问，多家房地产开发企业（上市和非上市企业），国有企业集团的税务顾问。
具有十多年财务税收管理工作经验，具有丰富的资本运作经验，主导参与多个地产私募基金的设立和运作，参与部分企业的境内外上市运作。在多年的财税咨询实践中，对各类企业的投融资运作管理有非常深入的研究。先后在全国各大城市主讲《税收筹划》、《房地产企业融资之道》、《税收政策深度解析》、《房地产开发企业财税管理要点及节税方案设计》、《如何应对税务稽查》、《房地产企业资本运作与税务规划》、《兼并收购》等课题500余场，受训企业负责人、财务人员多达上万人。
培训风格以实务见长，知识渊博、理论功底深厚。采用互动教学，内容充实新颖、气氛活跃、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有良好声誉，被誉为“财税通”。