公司财务分析与风险防范

　　课程收益

了解财务原理的运用以及三大报表的财务解释

掌握国际先进的流动性分析手段，有效控制经营效率与风险防范

学习现金流量活动的分析手法，通过现金流量透视企业运作及风险

学会国际先进的营运资本分析和实用工具，帮助管控资金效率与风险

运用EVA、财务比率综合分析等方式，提高企业获利能力分析的真实性

揭示股东回报系统的关键环节

培训对象

董事长、总经理等企业中高层管理人员

财务总监、控制总监、投资总监

财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理

财务人员及其他部门相关人员

各部门负责人

第1天 公司财务分析

一、 导论

- 关键问题：你的决策创造价值吗?

- 怎样借助基本财务原理来回答这个问题

- 基本财务原理的运用

- 1个起点：金融市场

- 2大运作：筹资与投资

- 3项活动：经营活动、投资活动、筹资活动

- 资产负债表的财务解释

- 利润表的财务解释

二、 流动性与经营效率分析——有效控制经营效率、防范风险

- 传统的流动性分析

- 实用工具——管理用资产负债表

- 匹配战略与利率风险、偿债风险控制、

- 国际先进的流动性分析

- 更好的经营循环与流动性提高

三、 现金流量分析——透视利润的含金量、防范现金风险

- 现金、利润与现金流量的关系

- 企业的三大现金活动分析

- 现金流量表的两种形式

- 会计准则现金流量表

- 从现金流量表各种比例关系看企业运作及风险

- 经营活动流量的直接法和间接法的分析作用

- 自由支配的现金流量表

- 从不同现金活动之间的关联关系看企业运作及风险

- 资产负债表、利润表与现金流量表的关系

第2天 财务风险防范

四、 营运资本分析——有效控制资金效率及风险

- 国际先进的营运资本分析方法

- 为什么公司会遇到资金周转危机?该如何应对?

- 运用营运资本进行财务报表的详细分析

- 实用工具——营运资本EXCEL自动分析表格

- 主营业务及非主营业务营运资本分析

- 不同产品的营运资本分析

五、 获利能力分析——有效提升管理效率、防范经营与财务风险

- 企业获利能力的分析指标

- ROS，ROA，ROE

- EVA：企业在创造财富还是在毁灭财富——企业价值风险控制

- 获利能力与财务杠杆——负债经营的效率及风险控制

- 发展能力分析—自我维持增长与风险控制

- 财务比率综合分析

- 杜邦分解及驱动因素分析

- 财务报表综合解读：综合运用财务指标透视公司运作

六、 股东回报系统的6环分解

- 利润回报：少花钱，多赚钱!

- 加速周转：少占用钱，多收钱!

- 融资策略：占用谁的钱?

- 利息成本：占用银行钱的成本!

- 营业外事件：非正常因素的影响!

- 社会成本：合理纳税

七、 公司财务分析与风险防范案例分析

颁发证书

颁发《上海财经大学“公司财务分析与风险防范”结业证书》