年终企业所得税汇算清缴方略及税企争议_公开课

课程大纲

课程背景：
　　在当前严征管严稽查的形势下，企业做好年终企业所得税汇算清缴工作显得非常重要。企业必须高度重视。自新《企业所得税法》执行以来，财政部、国家税务总局相继发布了一系列企业所得税配套、补充政策文件。政策的特点是文件量大、涉及面广，直接关系到企业应交纳企业所得税的多少。
　　企业在对税法的理解就会或多或少的与税务机关产生分歧和争议，税务局与企业或个人的纳税争议，有时哪怕是小小的政策理解上的偏差，往往可能失之毫厘谬以千里，乃至招至巨额的罚款。尽量事先避免税企双方争议，对很多企业来说更是至关重要。
　　为更好的对企业自身纳税健康状况做个正确评价；更好地理解和掌握新税法的重要政策规定，把握好汇算清缴方略，更深入的解决汇算清缴实务操作中的关键问题，做好纳税调整，切实提高纳税申报的质量，有效防范和控制税务风险，避免不必要的税务处罚和税务负担。我们特针对企业财务管理人员开设了《年终企业所得税汇算清缴方略及税企争议处理》的实战培训课程。本课程注重案例讲解，以案说法，案例贯穿讲课全过程。

课程提纲：

一、2011年度企业所得税汇算清缴方略
1、关注企业面临的税务风险。
2、做好汇算清缴前的规划。
二、年终企业所得税汇算清缴政策解析
包括汇算清缴相关配套政策深度解析与实务运用：各类收入、视同销售、扣除政策、工资薪金与福利费配套政策、企业重组政策、资产损失、加计扣除、关于财政资金的几个文件、搬迁补偿、技术转让所得、税收优惠及过渡、各项保险扣除、手续费佣金、广告费业务宣传费、汇算清缴管理办法、加强税种征管、汇总纳税、新31号文件、建筑企业所得税、投资、企业所得税若干问题的公告……等政策文件的深度解析与运用
三、汇算清缴应重点关注的重、难点问题及税企争议处理
投资利息；组合销售；工资薪金、福利费等三项经费问题；企业支付退休人员补助补贴；暂估入账、评估；各类保险扣除、企业年金；业务招待费；广告费和业务宣传费；手续费及佣金；劳动保护；资产损失；贷款担保损失；资本化和费用化；权责发生制原则；防暑降温费；职工住房补贴或提租补贴；统贷统还利息；应计未计费用；白条、假票；礼品及礼品发票；交通补贴、通讯补贴；会议费；办公费；旅游费；私车公用；企业撤资、减资；企业转让限售股问题；一次所得较大的能否分期确认问题；股权转让问题；资产注入问题；股份激励计划涉及税务问题……问题；案例分析
四、税收优惠及特殊事项的处理策略（具体内容略）
五、新《企业所得税年度纳税申报表》的修订、填列与处理策略
六、其他税企争议处理（具体内容略）
1、个人所得税。2、其他税收争议。

培训师介绍

魏其斌――中国注册会计师、注册税务师，清华、北大等总裁、总监班财税讲师，中国总会计师协会特聘教师，国内知名会计师事务所的税务顾问，多家大型企业集团税务顾问，税务师事务所的审计稽核人。长期从事各类企业的财税顾问、培训、风险管控及审计工作，对中国税法有系统、深入的研究，尤其在纳税筹划、税务稽查、税收政策研究、涉税实务处理、纳税风险管理等领域有较深的造诣，在实际工作中积累了丰富的实战经验，成功的为众多企业提供科学实用的税务规划和财税管理方案。
　　主讲课程包括《纳税筹划》、《上市前的税务规划》、《企业纳税管理与筹划》、《总经理的税务管理》、《企业所得税汇算清缴实务及操作技巧》、《年终企业所得税汇算清缴方略及税企争议处理》、《税务会计》、《新税收政策解析与税企争议处理》、《新形势下企业税务自查、税务稽查与涉税风险管理》、《特别纳税调整》、《企业发展战略中的财务与税收选择》、《企业税务风险控制与危机处理》、《新税法下企业涉税风险管理与应对》、《企业税务风险管理与税务价值创造》、《非财务高管的财务与税务管理》、《新企业会计准则与税法差异协调处理及风险控制实务》、新《企业会计准则全面应用与重点业务实务操作》、《会计报表深度解析》相关课题，等多个课程。注重实用性，以案说法，案例丰富。

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