2011年企业年终汇算清缴方略：布局转换主体_公开课

一．用三种新方法贯穿2011年汇算清缴的工作思路
1．用布局的方法把握企业整体税负水平
① 公司整体税负测算与汇缴前的准备
② 所得税预缴和汇算之间协调性的掌控
③ 企业年终预决算体系的构建
2．用转换的方法解决企业涉税风险环节
① 融资手段转化与纳税成本
② 抵扣性项目法律遵从风险下的转化方法
3．用主体的思路管控企业财务利益
① 不同性质企业间的税收利益与整体衡量
个人独资与合伙企业的纳税要求
非居民企业年终汇算时的注意事项
企业汇算过程中国税与地税征管协调
核定征收和查账征收企业汇算的问题及处理方法
企业法律形式改变等特殊事项的汇算处理
② 关联企业之间的汇缴边界与涉税细节处理
③ 独立核算和非独立核算机构之间的汇算注意事项
二．解决企业汇算清缴具体问题的三个关键原则
1．新发票管理办法对汇算清缴工作的整体影响
① 有效凭证的纳税界定范畴
② 发票若干热点问题的企业处理方法
2．用三原则判断和解决企业的基本汇算风险
① 用架构原则控制企业的不同层次的涉税风险点
② 用制度原则构筑企业汇算的举证链条
③ 用证据原则应对2012年总局的稽查动向
三．从三种角度透视2011年重要的汇算清缴政策
1．2011年重要的财税政策盘点及应用解析
2．从公司层面处理汇算清缴的焦点问题
①2011年企业股权问题焦点与汇算的合理处理
②公司资产处置中的普遍问题点及税负的有效调节
③特殊公司资产的财务处理及纳税界定
④资产评估增值在企业汇算中的要求与处理
⑤合同涉税要求与企业汇算的合同管理
⑥年终股东财富分配规划与合理税负的掌控方法
3．金融层面的涉税11点与税收利益的获取
①银行承兑汇票贴现息税前抵扣的应用
②委贷与融资利息的票据转化问题
③非金融企业之间融资利率与最大化财务利益
④资金池管理方法与关联企业之间的资金融通法律风险
4．从财务层面提炼汇算48个热点与难点
①货与款不一致时涉税处理
②各类特殊收入的纳税要求与会计处理
③23个费用涉税难点的税法解析
四．2011年汇算清缴前企业涉税重要环节的检查与控制
1．汇算中应注重的七大涉税风险面
2．对涉税问题的企业正确判断与处理方法
五．企业如何部署2011年汇算清缴工作
1．管理层针对整体汇算的五项工作
2．财务层应对汇算的六项环节
六．汇算清缴问题的长效解决办法
1．怎样完善企业未来汇算清缴的管理制度
2．如何构建符合本企业环境的纳税管理的体系
专题二：
2011年企业年终汇算清缴差异与纳税调整技巧，12月2天
专题三：
2012年税务稽查及企业防范方法 2012年2月，2天

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