企业信用风险控制与全面信用管理

财务总监、营销总监、企管部经理、高级财会人员、信用管理人员、营销人员

课程背景：
作为一种竞争性的销售策略，赊销是企业刺激销售经常采用的方法之一，信用销售有利于赢得订单、扩大销售、抢占先机。但信用销售也是导致拖欠货款和坏账损失的根源。一旦出现坏账，企业可能需要数倍的额外销售才能弥补。拖欠货款造成的损失更为隐性，它让企业在不知不觉中损失了机会成本和融资成本，降低了企业利润率。根据中国信用保险公司发布的数据，收款成功率和拖欠时间成反比，账龄超过半年以上的拖欠款，最终收回的成功率低于50%。在这样的情况下，中国企业亟需建立起一套完善的信用管理体系，为自身的信用销售和财务健康增加一道保险，完善信用管理就更加成为一个迫切的问题。
发达市场经济国家的大企业大多都设有专门的信用管理职能部门，中小企业也有专门的从业人员负责信用管理工作。而我国的企业，信用管理几乎是空白，使我国企业过早地品尝到了信用方式下缺乏信用风险的恶果。大量经验和教训说明，我国企业在内部管理活动中信用风险管理的严重不足，将是今后在新的市场环境下发展的巨大障碍之一。

课程内容：
信用风险对企业的影响
逾期账款的催收思路和技巧
应收账款管理的方法及实施
合同管理及票据管理
客户信息的获得渠道及使用
国际贸易中信用风险
信用评估技术与方法
信用管理流程的思路和体系建设

课程时间：高级班（四天） 中级班（二天）
课程目标：清晰逾期应收账款的回收流程，加快欠款催收，挽回企业呆帐、坏帐损失；加强销售流程中各环节的信用管理，规范合同及票据；了解完整的信用管理流程，培养营销人员的风险意识，协调财务人员与营销人员之间的矛盾。

课程大纲
一、信用风险对企业的影响
1. 信用风险的产生
成熟信用交易的前提
中国商业信用环境现状
信用风险的概念
2.信用风险的影响
呆坏账的影响（案例分析）
拖欠货款的影响（案例分析）
3.信用管理的目标
信用管理如何扩大销售收入
信用管理如何规避风险产生
二、逾期账款的催收思路和技巧
1.企业债务的特性
企业为什么会产生欠款
企业的债务存在怎样的矛盾
2.赊销客户的分析
欠款客户的分类
客户欠款的两大根本要素
客户拒绝付款的借口
3.企业催收政策
企业如何自行催收拖欠的款项
企业催收的各种方法：电话、信函、面访等
4.欠款成功回收的因素
增加催收效果的方法
怎样才能令客户按时付款
5.企业追账的原则
四项追账原则
商业追账的各种手段
企业追账的法律手段
三、应收账款管理的方法及实施
1.应收账款跟踪管理方法
发货前的准备工作
库存管理、送货和发货控制
账单管理系统
2.应收账款管理具体操作
RPM过程监控制度
DSO法：影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO
A/R的总量控制法：使企业的应收账款处于合理水平
A/R帐龄管理法：制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分级管理
3.账款难以回收的危险信号
客户拖欠十大危险信号
四、合同管理及票据管理
1.如何保障公司债权
保障公司债权的各种文书有哪些
保障公司债权的三大重要文件
2.合同管理注意的细节
怎么样的合同才有效
签订合同时需要注意的细节
3.票据管理系统
发票的管理
月结单的管理
4.授权委托书的管理
授权委托书的作用
什么情况下需要签订授权委托书
5.其他管理工具介绍
其他管理工具介绍
五、客户信息的获得渠道及使用
1.预防商业欺诈
常见的商业欺诈手段
如何防范商业欺诈
2.信用管理客户的分类
不同的管理角度对客户分类依据不同
信用管理客户分类的依据
3.新客户所关注的信息点
体现合法性的信息
体现资本实力的信息
体现业务发展潜力的信息
4.老客户所关注的信息点
体现各种变动状况的信息
体现资本周转状况的信息
体现交易记录的信息
5.核心客户所关注的信息点
核心客户的特点
管理核心客户的要诀
6.各种信息的来源和使用
如何建立企业内部信息管理系统
如何有效利用第三方征信资源
六、国际贸易中信用风险
1.国际贸易――风险与机遇共存
信用销售是国际贸易竞争的必要手段
常见的国际贸易风险种类
信用管理当中的几个误区
外贸企业信用管理框架
2.海外客户信息管理
客户信息管理得意义（风险与机遇）
海外客户信用管理存在的问题
海外客户信息管理的原则
客户信息的分类
客户信息的来源
海外资信报告的使用
国际贸易拖欠涉及的海外公司
客户的分类管理思路
3.国际贸易结算方式与风险
典型的国际结算方式与风险
信用证欺诈的危害
常见的信用证诈骗种类
防范信用证欺诈的方法
4.国际贸易信用风险的转移
出口信用保险的种类
出口信用保险的承保范围
5.应收账款监控
建立客户信用额度
有问题客户的警告信号――借口
有问题客户的警告信号――征兆
应收账款监控的步骤――机会与可能性
6.国际商账追收与管理
拖欠种类
拖欠公司
拖欠地区
拖欠原因分析
货款被拖欠后应采取的措施
债务处理方法
企业自行追账程序
专业机构追账方法
委托专业机构追账的步骤
商账追收注意的问题
七、信用评估技术与方法
1.信用评估分析框架
可比性
信用评估的三阶段十步骤
2.财务分析
财务报表体系构成
经营活动在资产负债表的体现
经营活动在损益表的体现
经营活动在现金流量表的体现
三张报表的勾稽关系
客户偿债能力分析运用
影响客户偿债能力的因素
客户营运能力分析运用
有效分析客户营运能力的方法
客户获利能力分析运用
有效分析客户获利能力的方法
3.信用评估的综合运用
对赊销客户合理分类管理
营运资产评估模型
营运资产评估模型的用途
特征分析评估模型
特征分析评估模型的用途
合理信用额度的估算公式
合理信用期限的考虑因素
4.信用评估演练
信息量化的手段
客观评价加主观评价的运用
八、信用管理流程的思路和体系建设
1.全程信用管理模式
企业信用管理的三大误区
信用管理职能的合理设置
2.信用管理人员的职责
信用管理人员的素质要求
信用管理人员的技能要求
3.信用管理体系的建立
如何建立适合不同类型企业的信用管理体系
不同类型企业信用管理的特点
4.信用管理制度制订的方法
信用管理制度制订的方法和步骤

企业信用风险控制与全面信用管理
中级班

课程大纲 课程单元 单元内容
一、信用风险对企业的影响
1. 信用风险的产生
成熟信用交易的前提
中国商业信用环境现状
信用风险的概念
2.信用风险的影响
呆坏账的影响（案例分析）
拖欠货款的影响（案例分析）
3.信用管理的目标
信用管理如何扩大销售收入
信用管理如何规避风险产生
二、逾期账款的催收思路和技巧
1.企业债务的特性
企业为什么会产生欠款
企业的债务存在怎样的矛盾
2.赊销客户的分析
欠款客户的分类
客户欠款的两大根本要素
客户拒绝付款的借口
3.企业催收政策
企业如何自行催收拖欠的款项
企业催收的各种方法：电话、信函、面访等
4.欠款成功回收的因素
增加催收效果的方法
怎样才能令客户按时付款
5.企业追账的原则
四项追账原则
商业追账的各种手段
企业追账的法律手段
三、应收账款管理的方法及实施
1.应收账款跟踪管理方法
发货前的准备工作
库存管理、送货和发货控制
账单管理系统
2.应收账款管理具体操作
RPM过程监控制度
DSO法：影响DSO的因素、计算DSO的三种方法、如何改善你的DSO
A/R的总量控制法：使企业的应收账款处于合理水平
A/R帐龄管理法：制作帐龄记录表、帐龄结构分析、帐龄二维象限图法、帐龄分级管理
3.账款难以回收的危险信号
客户拖欠十大危险信号
四、合同管理及票据管理
1.如何保障公司债权
保障公司债权的各种文书有哪些
保障公司债权的三大重要文件
2.合同管理注意的细节
怎么样的合同才有效
签订合同时需要注意的细节
3.票据管理系统
发票的管理
月结单的管理
4.授权委托书的管理
授权委托书的作用
什么情况下需要签订授权委托书
5.其他管理工具介绍
其他管理工具介绍
五、客户信息的获得渠道及使用
1.预防商业欺诈
常见的商业欺诈手段
如何防范商业欺诈
2.信用管理客户的分类
不同的管理角度对客户分类依据不同
信用管理客户分类的依据
3.新客户所关注的信息点
体现合法性的信息
体现资本实力的信息
体现业务发展潜力的信息
4.老客户所关注的信息点
体现各种变动状况的信息
体现资本周转状况的信息
体现交易记录的信息
5.核心客户所关注的信息点
核心客户的特点
管理核心客户的要诀
6.各种信息的来源和使用
如何建立企业内部信息管理系统
如何有效利用第三方征信资源

培训费用：中级班1200元/人；高级班3600元/人
可组织参与国家职业认证。

主讲教师：王强教授。
高级管理顾问&高级培训师
上海财经大学信用管理硕士专业客座导师
中国商业技师协会全国职业培训与资格认证授权讲师
中国首批财商教育专家；国内某知名律师事务所高级培训师，高级咨询顾问
讲师资质：
王强老师曾就职于商业银行及国际大型连锁集团公司，涉足系统建设、信贷控制、财务管理、公司全面管理等领域，均有建树。作为顾问式培训专家，王老师通过对数百家各类企业的销售、信用、评估、商帐管理的咨询和接触，深刻剖析企业的信用管理案例，总结了非常丰富的企业信用管理实际操作经验和培训经验，在企业信用分析和风险管理方面以及个人理财和财商教育方面有着深入的研究。同时，也参与了各级政府的区域信用体系建设咨询工作、数十家大型上市公司信用管理体系建立的咨询工作、银行体系的贷款评估体系建设工作。
接受过王老师培训指导的部分客户有：
广东太古可口可乐、广州百事可乐、松下万宝压缩机、三菱电机、葛兰素史克（重庆）、日立（中国）、汽巴精化（中国）、扬子江乙铣、亚新科工业集团、中国网通上海公司、中石化集团等。
企业信用风险控制与全面信用管理