HR财务思维-人力成本预算分析与全面管控18招

【课程背景】

企业竞争加剧，利润越来越薄。然而办公租金等固定成本逐年提升，通胀情况带动员工加薪潮，各种成本越来越多，企业要想在竞争中求生存、立于不败，中小企业的“人力突围”向人力要效益，向人力资本要利润或许是企业不得不走的求生之道。

在人力资源领域，如何实现精益人力资源管理，减少浪费、提高效率呢？

企业家常说“人力成本浪费是企业最大的浪费”，管理专家常说“人力资本投资是企业最大的投资”，在企业家眼里，人力资源管理早就战略级了，但是为什么人力资源部门很难摆平这两件事。

要实现既能管控人力成本而又做到人力资本最大回报，最关键的是HR要有财务思维数据化管理，要有全面管控人力成本的方法技巧。

如何开展人力成本分析与管控是人力资源经理需要重点关注的内容，因为人力成本不单事关公司的整体成本与利润，而且成本过高或影响企业在其他方面如技术上的投入，成本太低及人工成本支付不足往往又很难吸引人才的加入而最终影响企业运行的效率。

如何有效筹划和管控企业人力成本呢 本次课程将和您分享如何通过有效的方法、措施、策略，站在战略高度，运用财务思维对人力成本做全面成本管控。一般经过这些方法改善后，人力成本降低30%以上，人力资本效益提升30%以上。

本课程用财务思维贯穿人力资源全管理过程：战略、组织结构、薪酬、绩效、招聘、流程优化、用工方式等人力资源全面管理，围绕人力成本管控做落地方案案例、思路、方法、策略分享与研讨。给HR最系统最全面最落地的人力成本全面管控落地方案。

【课程特色】

1、300家企业咨询顾问专家课堂亲授；

（含薪酬绩效80个咨询项目、合伙人与股权设计100个项目，财税管控60个咨询项目）

2、通俗易懂、有趣有料、实操性强；做到一听就懂、一懂会用、一用就有效；

3、大量实战案例深度剖析，供您参考借鉴；

4、几十种科学方法论全面立体呈现，原创理论与管理系统化思维；

5、课程全方位覆盖人力资源甚至企业全面管理中人力成本全面管理的实务操作；

【课程收益】

1、了解人力资源成本管理和人力资本投资的战略意义；

2、强化人力资源成本管理意识和人力资本价值；

3、学会运用财务思维及财务全面成本管控策略；

4、学会人力成本全面管控思维，跳出局限HR思维做全面人力成本管控；

5、掌握学习人力成本全面管控的8大板斧，砍掉成本；

6、掌握人力成本全面管控18掌，18个策略、方法全面实现人力成本有效管控；

7、熟悉人力成本管控中的高压线社保税管与个税改革，合规应对与有效成本管控；

8、应对人力资源成本上升，不再束手无策，练习人力成本的18套掌法；

9、站在战略高度、系统化的去分析思考人力成本、人力资本并做有效管控，价值最大化；

【学员对象】

HR经理，招聘、培训、规划等人力全体；薪酬福利管理者，及各部门负责人，高管，老板；财务经理、财务成本管理人员

【课程大纲】

第一讲：财务思维财务3张报表与HR 3张报表

案例导入：不懂业务的HR的困惑－拉姆•查兰说要把HR部门一分为二

（一）财务三张报表解读与勾稽关系

1、资产负责表－企业的家底有多少？

2、利润表的阅读－以利润有没有用？

3、 现金流量表分析－现金为王还是利润至上？

4、 三张报表之间的勾稽关系－财务综合分析与预警机制

（二）HR“才报”三张表一眼洞穿HR管理现状

1、 才报1-人力资本负债表（人才）

才报1-人力资本负债表（人力成本）

2、 才报2-人力利润表（人力资本投入与收益表）

3、 才报3-人力现金流量表（人才流动表）

第二讲：人力成本预算编制

1、如何编制人员编制计划

- 人员编制计划与“三定”的关系及原则

- 定编的方法与案例

2、如何编制薪酬调整计划和预算

- 薪酬预算编制前提：薪酬策略

- 外部市场薪酬数据的收集与应用

- 影响薪酬预算编制的因素与预算控制的关键点

案例剖析：这家企业定编定岗与薪酬控制方法

3、如何编制招聘计划和预算

- 招聘成本的构成项目

- 影响招聘预算编制的因素

4、如何编制培训计划和预算

- 培训成本的构成项目

- 影响培训预算编制的因素

5、如何编制其他人力成本计划和预算

- 福利支出的成本预算编制

第三讲：人力成本分析指标化与人力成本分析报告

1、从成本角度进行分析的方法

1）人力资源成本的行业分析；

2）人均人力成本的核算与分析

3）人力总成本的核算与分析

工具：样板表格与数据分析

2、从效益角度进行分析的方法

1）工作当量（或服务当量）的核算与分析

2）人均效率（人力成本贡献率）的核算与分析

3）劳动分配率的核算与分析

工具：样板表格与数据分析

4、 从薪酬角度进行分析的方法

1) 薪资总额与预算总额对比分析

2）月度/年度薪酬变化分析

工具：样板表格与数据分析

4、从管理角度进行分析的方法

1）招聘成本的核算与分析

2）管理失误成本的核算与分析

3）跳槽成本的核算与分析

5、 人力成本分析报告

1） 人力成本分析报告模板

2） 人力成本分析中指标运用

第四讲：财务思维全面成本管控与人力成本全面管控地图

1、成本的3种视角

2、 全面成本-战略成本管控的8种方法

3、 财务思维之全面成本管控

财务思维之人力成本全面管控框架图

第五讲：降低人力成本全面控制的8大板斧

（一） 人力成本概述

1、 人力成本的冰山模型

2、 人力成本的认识误区

3、 人力成本管控的3大特点

4、 六因素决定了人力成本

5、 树立全面的、战略的人力成本观

（二） 降低人力成本的8大板斧

1、 提升工作质量

2、 组织结构调整

3、 流程重组及优化

4、 离职率管理

5、 用工守法

6、 人工成本结构优化

7、 员工素质提升

8、 建立员工素质模型

第六讲: 战略决策是人力资源成本管理的胜负手以及社保个税是人力成本管控的高压线

第一掌：利用企业战略降低人力资源成本的方法

案例1：利用地域优势的人力资源成本战略

案例2：战略失败对人力资源成本的影响

第二掌：利用薪酬战略管理人力成本的方法

分享：低薪酬策略避免因小失大

1、 社保税管与个税改革之政策风云

国地税合并、社保税管、养老金中央调剂、个税改革与自然人综合征税

2、 社保税管与个税改革之法规认知

3、社保税管与个税改革之企业应对与用工重塑

合规用工、用工形式、收入结构规划、企业应对

第七讲:绩效薪酬体系是人力资源成本管控的守门员

第三掌：利用薪酬结构管理人力成本的方法

互动：谈谈贵公司的薪酬结构

分享：这样的薪酬结构设计是否更合理

第四掌：利用薪酬总额预算管理人力成本的方法

案例：薪酬预算是人工成本控制的上方宝剑

第五掌：利用岗位评估与定薪定级管理人力成本的方法

第六掌：利用调薪规定管理人力成本的方法

分享：某公司的调薪方案

第七掌：量化人力成本考核指标，每人都有责任田

互动：人力资源成本管控是谁的责任？

工具：人力成本考核指标

第八掌：加强绩效管理、提高人力成本率的方法

第九掌：利用绩效+薪酬绩效体系管理人力成本的方法

案例：绩效薪酬体系带来双赢效果

第八讲:管理改善是人力资源成本管控的手术刀

第十掌：优化招聘管理的三个环节就能降低人力成本浪费；

分享：招聘经理的两次预算对比

第十一掌：自己开发人才降低人力成本的方法

第十二掌：优化组织结构与人员定编节省人力资源的方法

案例：这家公司为什么季度会前调整组织结构与人员编制

第十三掌：优化流程、减少无效人力成本的方法

案例：两家公司优化流程降低人力成本的实例

第十四掌：用工方式组合使用以节约人力成本的操作方式

案例：华为为什么使用软件开发外包服务？

互动：中国几大电信公司甚至政府为什么都有合同制员工？

第十五掌：加强工时管理降低无效成本的方法

分享：软件业和服务业的两种工时管理办法

第十六掌：有效保留员工、降低离职成本的方法

分享：名企和中小企业如何保留员工

第十七掌：规范人力资源制度、降低劳动争议成本的方法

案例：本可以避免的经济补偿金

第十八掌：最有效的人力成本降低措施，裁员也得有方法

案例：从该公司的裁员败局中吸引教训

互动：人力成本管控方法大家谈

分组研讨PK：以自己企业为基础只怎么用好这18个成本管控策略